brinmax

А вот в Германии кредиты давать не любят. Особенно нашим соотечественникам.

Взять кредит за границей: виды кредита, плюсы и минусы, законы, процедура оформления?

Получение кредитов за границей сегодня пользуется особой популярностью среди населения России. Это обосновано тем, что процентная ставка за рубежом колеблется в пределах 4-6%, что совершенно не сравнится с российскими показателями. Специалисты в области финансов утверждают, что кроме доступной процентной ставки иностранные кредиты привлекают простотой оформления и максимально короткими сроками.

Как взять кредит за рубежом: особенности, сложности и законность

Оформление кредита в зарубежном банке должно быть рассмотрено со всех возможных сторон. Это обосновано тем, что на территории РФ нет ни одного иностранного банка. Более того, открытие филиалов невозможно, так как это запрещено действующим законодательством. Что касается дочерних предприятий, условия кредитования здесь практически не отличаются от отечественных финансовых компаний.

Для того, чтобы оформить кредит за рубежом, стоит детально ознакомиться со всеми условиями его оформления. Изначально необходимо выяснить, какой пакет документов потребуется для получения кредитных средств и какой залог может запросить кредитор.

Сложность иностранных кредитов прежде всего заключается в том, что многие банки предпочитают выдавать ссуды только гражданам своей страны, минуя иностранцев (даже тех, которые длительное время проживают за границей). Такая позиция иностранных банкиров обоснована тем, что возникает слишком высокий риск невыполнения обязательств по кредиту.

Плюсы и минусы иностранного кредитования

У получения кредита в другой стране есть как плюсы, так и минусы, о которых нужно знать перед тем, как его оформлять. Среди преимуществ можно отметить:

• Доступные фиксированные процентные ставки.
• Длительные сроки предоставления кредитных средств.
• Доступные условия.
• Широкое разнообразие кредитных программ.
• Комфортное оформление и максимально автоматизированная система.
• Иностранное законодательство является более гуманным, чем отечественное.
• Полное исключение разных комиссий и сборов.

Недостатки:

• Возникновение определенных сложностей в процессе получения кредитных средств.
• Необходимость предоставления внушительного пакета документов.
• Договора и прочая сопутствующая документация оформляются на иностранном языке, что может вызвать разного рода непонятки.
• Необходимость изучения законодательства страны, где оформляется кредит.
• Комиссии за международные платежи.
• Личное присутствие заемщика во время получения кредитных средств.

Можно ли получить кредит за границей? – Конечно можно, но стоит заранее готовить себя к тому, что на пути к достижению цели могут возникнуть сложности.

Читайте также: Что такое быстрые онлайн-займы и мифы о них?

Кредит за границей: виды займов из Европы

Получение кредита за рубежом предусматривает выдачу денег для следующих целей:

• Приобретение жилья.
• Покупка автомобиля.
• Развитие бизнеса.
• Потребительские нужды.
• Кредит наличными и так далее.

Кредиты за границей предусматривают совершенно разные программы кредитования, точно также, как и в нашей стране.

Ипотечные кредитов за границей – решение проблем с жильем

Кредиты за границей на покупку жилья в России, в большинстве случаев, выдаются на достаточно лояльных условиях. Как показывает практика, для нерезидентов сумма займа будет на порядок ниже, чем для лиц с иностранным подданством, но условия в первом случае будут более приемлемыми.

Сложность ипотечного кредитования в иностранных банках заключается в том, что сумма первоначального взноса для россиян будет на порядок выше. Это является своеобразной страховкой для зарубежной финансовой компании.

Если вы задумываетесь над вопросом, как получить ипотечный кредит за рубежом, стоит изначально изучить все условия иностранных кредитных компаний, а также проконсультироваться со специалистами. Это поможет исключить ошибки и возможную потерю денежных средств.

Проблемой является то, что когда деньги берутся за рубежом, а цель – потратить их в России, то нужно сначала их перевести в страну.

Налоговые органы точно заинтересуются тем, откуда у вас появилась крупная сумма (читай – нужно оплатить налог на прибыль от деятельности за границей), а также придется заплатить за международный перевод, потому что привезти наличные в чемодане не получится.

В результате получается столько дополнительных платежей, что в некоторых случаях лучшим решением будет взять деньги в кредит в обычном банке в стране.

Читайте также: Как купить и сколько стоит остров?

Оформление потребительских кредитов за рубежом

Чтобы оформить потребительский кредит за рубежом, необходимо пройти следующие этапы, учитывая особенности каждой отдельной финансовой организации:

• Стоит изначально установить доверие. Для этого необходимо собрать требуемый пакет документов, чтобы уверить представителей финансовой компании в вашей надежности и платежеспособности.
• На течении недели банк будет заниматься проверкой предоставленных данных. В том случае, если месячный доход заемщика составляет менее 1.5 от суммы регулярного взноса по кредиту, на получение ссуды практически не остается шансов.
• Если будет принято положительное решение по кредиту, зарубежная финансовая компания вышлет Договор, который необходимо будет зарегистрировать в государственном финансовом учреждении России.

Рассматривая все варианты того, как взять потребительский кредит за границей, стоит изучить предложения нескольких банков. Это необходимо для того, чтобы получить ссуду на самых выгодных условиях.

Читайте также: Инвестиции в недвижимость: как и во что вложить деньги?

Что нужно знать о кредитах за рубежом для бизнеса?

Рассматривая вопрос, как получить кредит за границей для юридических лиц, в большинстве случаев кредитор предоставляет заемщику одноразовую выплату на условиях стандартного кредитного Договора. Что касается прочих вариантов, банк может предложить открытие кредитной линии, что более предпочтительно, если бизнес подразумевает сезонность продаж.

Для того, чтобы оформить бизнес-кредит, необходимо предоставить следующие данные:

• Адрес регистрации и фактического места проживания заемщика.
• Данные об образовании и трудовом стаже. Здесь стоит отметить, что преимуществом для клиента будет, если его образование соответствует типу бизнеса, которым он занимается.
• Адрес компании, сфера бизнеса и контактные данные клиента.

Как оформить кредит за рубежом: что нужно и куда обращаться?

Для того, чтобы получить деньги в долг в иностранном банке, необходимо отправить по электронной почте письмо-запрос в финансовую компанию.

Что касается подготовительных шагов, это:

• Выбор вида займа. Здесь важно учесть, что потребительские кредиты выдаются на порядок сложнее, чем ипотечные.
• Изучение условий кредитного Договора.
• Получение визы в ту страну, где будет производиться кредитование.
• В том случае, если клиент не владеет иностранным языком, стоит обратиться к посредникам или воспользоваться услугой интернет-кредитования.

Кредит за границей онлайн можно оформить, находясь на территории России, если банк это позволит.

Если у вас есть депозит в иностранном банке, можно рассчитывать на лояльность финансовой компании в процессе оформления кредита. Но для этого вам нужно будет доказать, что депозитные средства заработаны легальным путем.

Читайте также: Кредит онлайн на карту: как получить без справок и c плохой кредитной историей

После того, как банк рассмотрит все предоставленные документы, будет принято решение о выдаче кредитных средств. В случае отказа, кредитная компания оставляет за собой право не разглашать причины. Но, при одобрении, клиент сможет получить запрашиваемую сумму в самые короткие сроки.

Кол-во просмотров: 4 871

Как взять кредит в декретном отпуске

Сразу стоит отметить, что оформление кредита в декретном отпуске будет сложной задачей. Ведь при рассмотрении кредитной заявки банк обращает особое внимание на уровень дохода заемщика, и выплаты на ребенка в эту категорию не попадают. Но если вам требуется небольшая сумма, то вероятность одобрения существует.

Кредит в декретном отпуске: брать или не брать

Если вы задумались над тем, чтобы взять кредит в декретном отпуске важно трезво оценить свои финансовые возможности. Нарушение долговых обязательств способно испортить вашу кредитную историю. Погрешности финансовой дисциплины могут стать препятствием для одобрения кредитов, даже при высоком уровне вашей платежеспособности в будущем.

Если вы решили оформить кредит в декретном отпуске, подумайте, как снизить риск невозврата долга в случае неблагоприятного развития событий. Для этого рекомендуем обратить внимание на следующие факторы:

• планируются ли в будущем поступления денег, возможно, от продажи какого-либо имущества, материальная помощь от работодателя или денежные подарки от близких и друзей;
• имеются ли у вас сбережения, например, в валюте или в виде иных активов, которые в случае крайней необходимости можно будет направить на погашение кредита;
• готовы ли родственники или друзья помочь финансово, если вы не справитесь с выплатами по кредиту самостоятельно.

Желательно, чтобы оценка максимального количества факторов была позитивной. Тогда необходимость выплат не будет вызывать тревог и беспокойства, наличие кредита не станет для вас причиной стресса, что особенно важно, когда в семье растет малыш.

Доступные кредиты в декретном отпуске

Оформить ипотечный или автокредит в декретном отпуске, скорее всего, не получится. Большинство банков, рассматривая заявки на крупные суммы, требуют документы, подтверждающие доход, даже при условии, что вы готовы предоставить имущество в залог или привести поручителей.

Однако среди программ потребительского кредитования есть такие, которые предполагают оформление по одному-двум документам и без справок о доходах. Обычно это характерно для кредитов на небольшие суммы. Таким образом, вы можете подать заявку на потребительский кредит в декретном отпуске, если речь идет, скорее, о незначительных незапланированных тратах, а не о крупных дорогостоящих приобретениях.

Также рекомендуем рассмотреть вариант с кредитной картой. Этот способ взять кредит в декретном отпуске имеет преимущества перед классическим потребительским кредитованием. Во-первых, проценты по карте начисляются не с момента выдачи кредита, а после того, как вы начали фактически тратить деньги. Во-вторых, у многих карт есть период без процентов, то есть заплатить за пользование деньгами банка придется только в том случае, если вы не смогли вернуть весь долг в течение льготного периода.

Удобнее всего оставить заявку на кредит в декретном отпуске через сайт. Заполните короткую форму на странице кредитования, и наши специалисты свяжутся с вами.

Поделиться с друзьями:

ставки, как открыть вклад в Европе, России в 2021 году

Депозит за границей

В первую очередь депозиты за рубежом могут быть интересны тем, кто хочет разместить в банке большую сумму или просто беспокоится о сохранности своих сбережений. Европейские банки имеют большую капитализацию, вероятность того, что депозит нельзя будет забрать вовремя, гораздо меньше, чем в Украине. И даже если у банка начнутся проблемы, то система гарантирования вкладов, к примеру, Европейского Союза обещает вкладчикам более высокие гарантии, по сравнению с украинской. Так, согласно директиве ЕС 94/19/ЄС сумма гарантирования вкладов должна быть не менее 20 000 евро по каждому депозиту, не зависимо от их количества и валюты. В Украине же эта сумма составляет 200 000 гривен (или около 6 000 евро). Каждое государство ЕС формирует свою независимую систему гарантирования вкладов, и условия в разных странах могут отличаться (в любом случае — в большую сторону). В некоторых странах ЕС существует полная гарантия всей суммы всех депозитов вкладчика – из ближайших к Украине государств такие условия действуют в Венгрии, Словакии и Словении. В других – сумма гарантирования может существенно превышать минимальную по ЕС – например, в Литве она составляет 100 000 евро.

Помимо этого, депозиты за рубежом вполне закономерно будут интересны тем, кто там работает или учится. Ведь, как правило, свои сбережения удобнее иметь при себе, а не пересылать на родину.

В ряде европейских стран депозит в банке дает своему владельцу и дополнительные преимущества: возможность получить более дешевую страховку или взять кредит. А латвийские банки даже предлагают своим вкладчикам помощь в получении вида на жительство в этой стране сроком на пять лет. Правда, только для тех из них, кто разместил значительные суммы (от 300 000 евро) на длительный срок (5 лет и более).

Правда, у заграничных депозитов есть один существенный минус: процентная ставка. Для большинства украинцев 1%-2% годовых, предлагаемые во многих западных банках, покажутся несерьезными, а о невиданных 8%-14% годовых по депозиту, обычных для Украины, европейцы даже не мечтают. Кроме того, условия досрочного снятия депозитов в европейских банках куда более суровые: здесь вы не только потеряете начисленные проценты, но и, вероятнее всего, заплатите штраф за досрочное расторжение. Также, в зависимости от государства, и без того не высокий процентный доход может облагаться налогом. Например, в Латвии банк сразу удерживает из начисленных процентов 10% налога на прирост капитала.

Оформить заграничный вклад смогут далеко не все украинцы. Не будет проблем с открытием депозита у тех, кто учится, работает или проживает за рубежом на легальной основе. В таком случае депозит можно вполне законно оформить на срок своего пребывания заграницей.

Для всех остальных граждан Украины Национальный Банк предусмотрел обязательное получение индивидуальной валютной лицензии на размещение валютных ценностей за рубежом, которые действовали до февраля 2019 года. Такая лицензия была действительна в течение года, по ней можно было разместить на заграничном депозите не более 600 000 гривен в год. В 2017 году процедуру упростили за счет разрешения получать лицензии в электронном виде, а с 7 февраля 2019 года в соответствии с законом «О валюте и валютных операциях» такую необходимость и вовсе отменили.

Теперь желающим разместить депозит в зарубежном банке необходимо выполнить три условия:

1. Открыть счет на свое имя в зарубежном банке
2. Сумма размещения на вклад не должна превышать 200 000 евро в год
3. Источник происхождения средств придется подтвердить документально.

При этом разрешение на размещение своих валютных ценностей потенциальный вкладчик будет получать уже не у НБУ, а у своего обслуживающего банка. А сами банки будут особое внимание уделять проверке источника происхождения средств. Так, в качестве доказательства легальности и «чистоты» перечисляемых на собственный счет за границей денег может выступать налоговая декларация (в том числе для ФЛП). А вот справка о заработной плате может и не подойти банку — ведь существует вероятность того, что ваш работодатель не уплачивает необходимые платежи в бюджет. Так что трудоустроенным гражданам рекомендуется взять в налоговой службе ведомости о сумме выплаченных доходов и удержанных налогов. Можно также предоставить документы о продаже движимого или недвижимого имущества, если такая сделка имела место. В любом случае, нужно быть готовым к тому, что на подоное «общение» с банком может уйти до трех рабочих дней.

Особенностью европейских банков является индивидуальный подход к каждому клиенту, поэтому здесь сложно давать универсальные рекомендации о том, как оформить депозит. Скорее всего, зарубежный банк захочет познакомиться с вами «поближе»: узнать об источниках ваших доходов (они должны быть легальными и прозрачными), постоянном месте проживания, получить рекомендацию от обслуживающего вас украинского банка. Для заключения договора вам почти наверняка придется ехать заграницу в офис выбранного банка.

Отказать в открытии счета могут вкладчику, который имеет плохую кредитную историю, подозревается в отмывании денег или террористической деятельности. Впрочем, если за вами числятся такие «грехи», то, скорее всего, вам откажут еще на этапе общения с украинским банком.

Зачастую западные банки устанавливают «порог» — минимальную сумму, меньше которой депозит вам просто не откроют. В Западной Европе ограничения могут составить 10-25 тысяч евро, а в Швейцарии и того больше. Однако волноваться по этому поводу не стоит, ведь ради меньшей суммы украинцам не имеет смысла затевать волокиту с открытием заграничного счета.

Непосредственно разместить средства на счету вы можете как сами (для этого нужно будет вывезти необходимую сумму заграницу), так и с помощью посреднического банка в Украине. Во втором случае вам придется заплатить комиссионные за денежный перевод. Само же открытие счета в заграничном банке может быть как бесплатным, так и обходиться в сумму до 350 долларов или евро – условия разных банков могут сильно отличаться между собой.

На сайтах большинства европейских банков вы не найдете свойственного украинским учреждениям разнообразия депозитных программ. Однако это не означает, что выбор депозитных продуктов здесь более узкий – скорее наоборот. Ведь индивидуальный подход проявляется также в установлении процентной ставки и условий вклада. Некоторые банки даже не приводят доходность по депозитам на своих сайтах, указывая, что ставка определяется на договорной основе. Зачастую процентная ставка рассчитывается индивидуально, в зависимости от срока и суммы вклада, возраста вкладчика, наличия у него зарплатной или пенсионной карты в данном банке и т.д.

Процентные ставки по депозитам в Европе

Ставки по депозитам в некоторых банках близлежащих стран Европейского Союза на август-2020

Латвия:

• Nordea Banka: 0,4% в долларах США и 0,05% годовых в евро, макс. срок — 5 лет.
• Swedbank: 0,08% годовых в евро, 0,53% — в дол.США, макс. срок — 5 лет.

Литва:

• Siauliu Bankas: 1,8% годовых в евро, 1% — в дол.США, макс. срок — 5 лет.

Эстония:

• Marfin Pank Eesti: 2,4% годовых в евро, 2,1% — в дол.США, макс. срок — 5 лет
• Eesti Krediidipank: до 2% годовых в евро, макс. срок — 10 лет.

Чехия:

• Poštovní spořitelna: 0,25-0,5% в нац валюте, макс. срок — 2 года
• ČSOB: 0,25-0,5% в нац валюте, макс. срок — 1 год

Польша:

• Bank Pekao: 0,1-2% в нац валюте, макс. срок — 1 год
• Citi Handlowy: 0,1% в нац валюте и 0,05% годовых в евро, макс. срок — 1 год.

Венгрия:

• MKB Bank: 0,01% в нац валюте, макс. срок — 1 год.
• KDB Bank: 0,01% в нац валюте, макс. срок — 1 год.

Процент для иностранца: где и как можно оформить ипотеку в Европе

По данным компании Knight Frank, российские инвесторы все чаще покупают жилье в странах со стабильной экономикой — например, в Германии, Швейцарии, Франции и Италии. Популярностью также пользуются Великобритания, Испания и недорогие приморские страны — Болгария и Черногория. Если в планах у покупателя оформить ипотеку, то надо учесть, что условия в разных государствах Европы будут отличаться. Разберемся, кому и на каких условиях европейские банки готовы предоставить кредит.

Прежде чем рассказывать о тонкостях ипотеки, подчеркну: понятие «иностранец» довольно многогранно. Иностранцами могут быть и нерезиденты, которым интересна недвижимость за границей, и резиденты с ВНЖ или ПМЖ. Конечно, ко второй группе европейские банки относятся более лояльно и в большинстве случаев позволяют выгодно оформить ипотеку, поскольку эти люди делают вклад в экономику страны и платят там налоги. А вот нерезидентам приходится сложнее, и условия по ипотеке для них, как правило, жестче, потому что для банка это дополнительный риск.

Кто-то мечтает приобрести недвижимость за границей, чтобы получить ВНЖ. Однако надежды на то, что квартира в Германии автоматически сделает вас резидентом, на самом деле ничем не оправданы. Это всего лишь популярный миф. Безусловного права на ВНЖ собственная недвижимость практически нигде не дает. Тем не менее в большинстве европейских стран вы можете рассчитывать на многоразовую визу, которая позволяет находиться в стране 90 дней в полугодие, то есть 180 дней в году.  Это возможно, к примеру, в Германии, Болгарии или Чехии.

Реклама на Forbes

Интересно, что иностранцам проще и дешевле получить ипотечный кредит в развитых странах со стабильной экономикой, таких как Германия или Швейцария, но здесь недвижимость существенно дороже, чем, например, в Болгарии, Хорватии или Черногории. В то же время в Болгарии ипотечная ставка значительно выше, в Хорватии ипотеку для нерезидентов предлагает лишь один банк, а в Черногории нерезиденты вообще не могут рассчитывать на ипотеку — для этого необходим статус ВНЖ.

Хорошая новость в том, что в большинстве европейских стран ипотека для россиян-нерезидентов доступна. Инвесторы могут рассматривать как передовые Германию или Швейцарию, так и страны среднего звена вроде Чехии и Польши или приморские государства. Для анализа возьмем пять наиболее популярных (по оценкам Home Real Estate) среди россиян стран — Испанию, Швейцарию, Великобританию, Болгарию и Германию.

Испания

Испания долгое время была одной из самых популярных стран для российских инвесторов. После кризиса спрос немного снизился, но сегодня интерес российских граждан к испанской недвижимости постепенно возвращается.

Ипотека в Испании доступна нерезидентам — правда, если обладатели ПМЖ могут получить в кредит до 80% стоимости недвижимости, то нерезиденты — только 50-70%. А минимальная сумма займа составляет €50 000. Россиянину могут дать ипотеку на 5-25 лет, причем последний платеж должен быть внесен до 65 лет заемщика.

Процентные ставки могут быть фиксированными, плавающими и смешанными. Если остановиться на фиксированной ставке — это более предсказуемо и безопасно, но такая ставка будет превышать плавающие. Популярностью, как правило, пользуются именно плавающие ставки, но здесь никто не застрахован от их роста. Такая ставка зависит от Euribor, средней процентной ставки, по которой европейские банки кредитуют друг друга в евро. Смешанные ставки обезопасят заявителя на первые 2-3 года, когда нужно будет платить фиксированный процент, а далее ставка может колебаться в зависимости от состояния рынка.

В начале 2019 года российские граждане могут рассчитывать на плавающую ставку 4,1-5% годовых или фиксированную — 5,5-7% годовых. Выплаты должны покрывать не более 30-35% дохода заемщика за месяц.

По данным портала Numbeo, квадратный метр в центре испанских городов в среднем стоит €2 862.

Швейцария

С точки зрения размера ставки Швейцария — самая выгодная европейская страна. Резиденты, по прогнозам банка Credit Suisse на 2019 год, могут рассчитывать на ставку от 1,2% годовых. Для иностранцев условия могут быть немного хуже: в зависимости от банка плавающая ставка для нерезидентов может составлять ориентировочно 1,8-3% годовых, а фиксированная — порядка 2-4,5%. Плавающая ставка также зависит от Euribor и может меняться каждые 6 или 12 месяцев.

При выборе недвижимости иностранцы могут рассчитывать на кредит до 50-60% стоимости объекта, причем ипотека выдается на 10 лет. По прошествии этого срока кредит можно продлить, а условия могут стать даже более выгодными. Заемщик обязуется внести последний платеж до своих 67 лет, однако в некоторых случаях этот срок продлевают, если есть дополнительные гарантии.

Несмотря на то что иностранцы достаточно свободно могут оформлять ипотеку в Швейцарии, государство позаботилось о том, чтобы банкам это было выгодно, поэтому минимальная сумма займа составляет примерно €580 000. Это значит, что недвижимость экономкласса приобрести вряд ли получится.

По данным Numbeo, квадратный метр в центре швейцарских городов в среднем стоит €9730.

Великобритания

На протяжении последних двух лет спрос на британскую недвижимость среди россиян сохранялся на достаточно высоком уровне. И конечно, кто-то рассматривает приобретение квартиры в ипотеку.

Средняя ипотечная ставка для нерезидентов варьируется в пределах 3-6% годовых. Плавающая может быть около 3%, а фиксированная — 4,5-6%. Выплаты должны покрывать не более 35-40% дохода заемщика за месяц — чем меньше, тем лучше. При этом срок кредитования может составлять от 5 лет, а далее, как и в Швейцарии, есть возможность продлить его на новых условиях.

Иностранцы-нерезиденты могут рассчитывать на заем в размере 50-70% стоимости объекта, но здесь также есть дополнительные ограничения. Ипотечные кредиты иностранцам выдают британские и латвийские банки. В британских банках действует правило: заявление должно быть на сумму не менее £1 млн (т. е. порядка €1,5 млн). Таким образом, приобрести недвижимость экономкласса фактически невозможно. Однако теперь с иностранцами стали работать и латвийские банки, и их условия более мягкие. Кредит выдают даже на £500 000 (т. е. €573 000), но ставка будет выше — примерно 5,5-6% годовых.

По оценкам Numbeo, квадратный метр в центре английских городов в среднем стоит €4438.

Реклама на Forbes

Болгария

В прошлом году Болгария стала одним из самых популярных направлений для российских инвесторов. Недвижимость в стране сравнительно недорогая, и дом у моря — достаточно ликвидный объект.

По сравнению с другими европейскими странами оформить ипотеку в Болгарии дорого. Здесь россиянам приходится мириться с высокими ставками: если для граждан страны они равны 3-3,5%, то иностранцам обычно предлагают 7-14% годовых.

Но даже несмотря на такие условия, из-за низкой стоимости объектов россияне продолжают скупать болгарскую недвижимость. Тем более что банки готовы финансировать до 60-70% стоимости объекта, а погасить кредит можно в течение 20 лет. Последний платеж необходимо внести до 60 лет заемщика, если это женщина, или до 65 лет, если это мужчина.

Болгарские банки готовы предоставлять заем в размере до €100 000 — учитывая стоимость недвижимости, этого будет достаточно.

По данным Numbeo, в Болгарии квадратный метр в центре города стоит в среднем €1063.

Реклама на Forbes

Германия

Если иностранец оформляет ипотеку в Германии впервые, банк с большой вероятностью профинансирует не более 50% стоимости недвижимости. А если у вас уже есть квартиры в Германии и тем более вы уже успели погасить хотя бы один ипотечный кредит в этой стране, то можно рассчитывать на финансирование 60-70% стоимости объекта.

Банк, как правило, предоставляет заем на срок от 5 до 30 лет, причем к окончанию срока кредитования заявителю должно быть не более 65 лет. Плавающая ставка в среднем составляет 3-4,5% годовых, а фиксированная может превышать 5% годовых. Выплаты, как и в других странах, должны покрывать не более 35% дохода заемщика за месяц.

Обратите внимание, что ипотеку охотнее всего утверждают состоятельным клиентам на объекты стоимостью от €300 000, и чем дешевле недвижимость, тем сложнее получить кредит.

Квадратный метр в центре немецких городов, как сообщает портал Numbeo, обойдется в €4758.

Доступность ипотеки в Европе

Чтобы ориентироваться было проще, приводим таблицу с ипотечными ставками в странах Европы. Ставки быстро меняются и могут отличаться более чем на 1 процентный пункт в зависимости от банка, поэтому перед покупкой жилья нужно уточнять актуальную информацию у представителей банков или ипотечных брокеров.

Реклама на Forbes

Кстати, ипотечные кредиты нерезидентам из России предлагают не только иностранные банки, но и наш Sberbank Europe AG со штаб-квартирой в Вене. Например, в Австрии или в Чехии можно получить крупный кредит на покупку жилья именно в местном Сбербанке.

Что нужно для оформления ипотеки

Список документов довольно стандартный — он мало чем отличается от комплекта, который запрашивают российские банки:

1. загранпаспорт и его копия;

2. заполненная анкета с личными данными;

3. справка НДФЛ за последние 2 года для физических лиц;

4. отчетность компании — для юридических лиц;

5. подтверждение наличия средств для первоначального взноса;

6. документы на приобретаемую недвижимость;

7. подтверждение независимой оценки стоимости объекта.

Как увеличить свои шансы

• Доказать связь со страной

Отметим, что если у заемщика есть какая-то привязка к стране, то получить кредит на покупку жилья ему будет проще. Например, если ипотеку в Великобритании оформляет семейная пара и их ребенок учится в Кембридже, то банк охотнее одобрит кредит.

• Иметь хорошую кредитную историю

Если у покупателя есть возможность оформить потребительский кредит в стране, где он покупает недвижимость — важно позаботиться о том, чтобы кредитная история была чистой, прозрачной и привлекательной для банка. И желательно погасить все текущие кредиты, прежде чем запрашивать ипотечный кредит.

• Выбирать ликвидные объекты

Когда банк принимает решение о том, выдавать ли кредит на покупку недвижимости, он обращает внимание на то, под какой объект нужны деньги. Если заемщик не сможет погасить кредит, банку придется самостоятельно продавать квартиру, поэтому она должна быть максимально ликвидной.

Реклама на Forbes

ЦБ разрешил банкам дистанционно открывать счета новым клиентам

Массовая самоизоляция россиян из-за пандемии коронавируса заставила ЦБ отступить от одного из своих основных принципов, закрепленных в антиотмывочном законе: он допустил в ряде случаев открытие счета новым клиентам без визита в банк для их идентификации.

ЦБ временно не будет наказывать банки за дистанционное открытие счетов новым клиентам, говорится в информационном письме зампреда Банка России Дмитрия Скобелкина, опубликованном на сайте регулятора. Но только в тех случаях, если счет открыт для осуществления или получения «социально значимых платежей», например алиментов, пенсий, стипендий, иных социальных выплат, страховых возмещений, платежей по ипотечным кредитам, перечисляет Скобелкин. Мера будет действовать с 6 апреля по 1 июля из-за «сохраняющейся сложной эпидемиологической обстановки».

«В условиях развития пандемии очень важно, чтобы финансовые сделки проводились преимущественно дистанционно. Это позволит клиентам не посещать офисы, а банкам ‒ не выводить на работу большое количество сотрудников», – объясняется в пресс-релизе ЦБ.

Сейчас антиотмывочный закон запрещает банкам открывать счета новым клиентам без их личного присутствия. Исключение ‒ открытие счета с помощью Единой биометрической системы (ЕБС). Запрет также не распространяется на открытие новых счетов действующим клиентам банка, т. е. уже прошедшим идентификацию, или тем, кто является клиентом компании, входящей в одну группу с банком, в котором человек планирует открыть счет. Временное послабление ЦБ согласовал с Федеральной службой по финансовому мониторингу, указал Скобелкин в письме. «Ведомости» направили запрос в Росфинмониторинг.

Речь не идет об отказе от идентификации клиента, настаивает регулятор. «Идентификация предполагает получение определенного набора сведений. По общему правилу для физического лица счет открывается при личном присутствии. В текущих условиях в ряде случаев, описанных в письме Банка России, в банк можно не приходить. Получить необходимую информацию банк может от клиента, используя современные средства связи», – говорится в ответе на запрос «Ведомостей». ЦБ особо подчеркнул, что будет наказывать банки, если обнаружит, что они открыли счета на основе недостоверных идентификационных сведений. Также он рекомендовал прописать в договоре банковского счета необходимость идентификации клиента при его личном присутствии после 1 июля, следует из письма Скобелкина. 

В 2018 г. доля взрослого населения, имеющего хотя бы один банковский счет, составила 87%, по данным опроса ЦБ. На конец 2018 г. в России было 280 млн активных счетов физических лиц, из них 220 млн ‒ это счета с возможностью дистанционного доступа через интернет.

Инициатива Банка России, безусловно, своевременная, так как позволит получить банковские услуги лицам, которые не имеют возможности покинуть свой дом в текущей ситуации с эпидемиологической обстановкой и вводимыми ограничениями перемещения в регионах, считает старший вице-президент ВТБ Никита Чугунов. Расширение возможности дистанционного открытия счета для социально значимых платежей позволит увеличить число новых клиентов банка, пришедших через дистанционные каналы, продолжает Чугунов. По его словам, ВТБ пока не получал информацию по упрощению идентификации клиентов. По предварительным данным, для новых клиентов потребуется использование учетной записи на портале госуслуг, где уже зарегистрированы 80 млн человек, знает Чугунов. Его банк ждет дополнительных разъяснений в начале недели.

Необходимость аутентификации клиентов – это не только требование ЦБ, это забота самого банка о своей репутации и борьбе с мошенничеством, говорит руководитель службы внутреннего контроля банка «Ак барс» Сергей Мешалкин. По международным стандартам банкир должен знать своего клиента, т. е. идентифицировать его, подчеркивает он. По его мнению, предложенную меру ЦБ будет сложно применить без наличия в банке биометрических данных.

«Мы приветствуем инициативу ЦБ по дистанционному открытию счетов клиентам», – говорит директор дирекции цифрового бизнеса Промсвязьбанка Юрий Чернышев. В его банке для новых клиентов сейчас доступно удаленное открытие банковских карт: заявку можно подать на сайте банка, а доставка и идентификация осуществляются курьерами, объясняет он. Действующие клиенты могут совершать все операции через интернет и мобильный банк: проводить платежи, открывать вклады и оформлять и погашать кредиты, напоминает он.

Представитель Сбербанка от комментариев отказался.

ВТБ в четверг объявил о возможности стать его клиентом дистанционно с помощью ЕБС. Оператор системы – «Ростелеком». ЕБС заработала летом 2018 г., она позволяет, единожды сдав в любом из отделений банков биометрию (изображение лица и слепок голоса), получать банковские услуги удаленно. Однако оборудование офисов банков для сбора биометрии шло медленно, а люди не спешат сдавать в нее свои данные: на начало января в системе было лишь 110 000 человек. Для тех, кто становится клиентом банка через ЕБС, по закону сейчас доступно открытие счетов и вкладов, платежи и переводы, кредиты. ВТБ за два дня с момента начала работы с ЕБС открыл 10 счетов для новых клиентов, привел статистику Чугуно​в.

Репатриация средств по кредитным договорам с нерезидентами

Валютный контроль за кредитами нерезидентам усилен с 14 апреля 2018 года.

Что такое репатриация кредита?

Введено правило по предотвращению оттока капитала и побуждению бизнесменов хранить прибыль на счетах в российских банках. Российские компании, выдающие кредиты нерезидентам, теперь должны обеспечить репатриацию иностранной и российской валюты.

Репатриация происходит, когда контрагент-нерезидент возвращает деньги, полученные по ссуде от российской компании.

Например, если российская компания ссужает деньги представительству иностранной компании в Москве, то российская компания должна будет обеспечить возврат предоставленных ею денег нерезиденту.

Кто такие нерезиденты?

К нерезидентам относятся лица, относящиеся к следующим четырем категориям:

1. Иностранные граждане, лица без гражданства и лица с видом на жительство, не проживающие в России;
2. Иностранные компании и организации, не находящиеся в России, а также их подразделения в России;
3. дипломатических миссий;
4. Межгосударственные и межправительственные организации, а также их филиалы и представительства в России.

Порядок репатриации денежных средств по договорам займа

Если российская компания выдает ссуду нерезиденту, российская компания должна будет:

1. Обеспечить репатриацию, т.е. возврат заемных средств на свои банковские счета в сроки, указанные в кредитном договоре. Это можно сделать следующим образом:

• Российская компания заключает договор независимой гарантии (например, договор банковской гарантии), по которому гарант (банк) обязуется выплатить средства для выполнения требования репатриации;
• Российская компания заключает агентский договор, по которому гарант несет ответственность за исполнение обязательства по возврату кредита нерезидентом;
• Предусматривая в кредитном договоре с нерезидентом денежный штраф, который нерезидент будет обязан уплатить российской компании в случае невозврата кредита в срок, указанный в кредитном договоре.Если резидент должен уплатить административный штраф за невыполнение репатриации кредита из-за несвоевременного погашения нерезидентом, то потребуется компенсация ущерба сверх штрафа для оплаты части штрафа, не покрытой штрафом;
• Путем заключения с нерезидентом договора о залоге, по которому российская компания имеет право на получение компенсации из стоимости заложенного актива нерезидента в случае невозврата нерезидентом ссуды в течение указанного периода времени. в кредитном договоре;
• Путем страхования денежных средств по кредитному договору на случай невозврата нерезидентом суммы кредита.

2. Извещать уполномоченный банк о сроках возврата денег по кредитному договору нерезидентом;
3. Если сумма кредита превышает 3 миллиона рублей, зарегистрируйте кредитный договор в уполномоченном российском банке и производите платежи по кредитному договору только через счета в этом банке.

Любые кредитные договоры, заключенные с 14 апреля 2018 г., должны соответствовать этим требованиям. Эти требования также применяются к любым ранее заключенным кредитным соглашениям, если их существенные условия изменяются после 14 апреля 2018 года.

Когда можно не выполнять требования репатриации?

Случаи, когда не применяются требования о репатриации иностранной или российской валюты:

• Кредитные договоры, заключенные до 14 апреля 2018 г., при условии, что их основные положения и условия не будут изменены после этой даты;
• Если заем выдается для финансирования геологического изучения, разведки или добычи полезных ископаемых, погашение зависит от объема добычи и добычи или выручки от реализации.Если вложенные средства превышают стоимость найденных или добытых полезных ископаемых, то репатриация не требуется;
• Резидент выдает ссуду нерезиденту, затем компания-нерезидент выдает ссуду обратно резиденту. Нерезидент, предоставляющий аналогичную ссуду резиденту, должен внести деньги на счет резидента в российском банке, чтобы отпала необходимость репатриации по первому кредиту;
• В перечень юридических лиц, оказывающих государственную поддержку инновационной деятельности, утвержденный Правительством РФ, входят: Акционерное общество «РОСНАНО» в Москве и Фонд инфраструктурных и образовательных программ в Москве.Если одна из этих организаций выдает ссуду нерезиденту, а деньги не возвращаются в размере вклада кредитора в уставный капитал, ценные бумаги, сокращение долга нерезидента, или если нерезидент объявлен банкротом , кредитор не подлежит процедуре репатриации.

Когда условия репатриации считаются выполненными?

Требования по репатриации считаются выполненными в двух случаях:

1. Когда заемные деньги возвращены в срок и находятся на расчетном счете в российском банке;
2. Когда нерезидент не выполняет требования по кредиту, но средства застрахованы на случай невыполнения обязательств, и компания-резидент получает страховую выплату.

Агенты валютного контроля могут запрашивать договоры страхования и документы, подтверждающие операции и расчеты для целей валютного контроля.

Каковы последствия невыполнения требований репатриации?

Построение правоотношений с нерезидентами — дело сложное по разным причинам, начиная с защиты прав в отношениях с иностранным элементом и заканчивая колебаниями обменного курса.

Любое несоблюдение требований валютного законодательства влечет за собой следующие штрафы:

• Штраф от 75% до 100% от суммы незаконной валютной операции для индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, участвующих в такой операции;
• Штраф от 20 000 до 30 000 рублей для должностных лиц общества, участвующих в данной сделке.

В случае несвоевременной репатриации индивидуальные предприниматели и юридические лица уплачивают штраф в размере:

• 1/150 ключевой ставки ЦБ РФ по начисленной сумме просрочки за каждый день просрочки;
• От 75% до 100% невыплаченной суммы на требуемую репатриацию.

Штраф от 20 000 до 30 000 рублей будет наложен на должностных лиц компании, участвующих в данном деле. Они также будут дисквалифицированы на срок от 6 месяцев до 3 лет в случае повторного нарушения требований валютного законодательства.В таком случае срок давности для первоначального нарушения отсутствует.

Следует отметить, что в случае несвоевременной репатриации кредитор не считается виновным, если он имел возможность и принял все необходимые и достаточные меры по репатриации.

Также следует рассмотреть и прояснить вопрос о начале просрочки. Срок для нерезидентов репатриации денег на свои счета совпадает со сроком выплаты по кредитным договорам. Если кредитный договор предусматривает определенный срок, например, 30 календарных дней с момента заключения кредитного договора, то ответственность за просрочку платежа возникает на следующий день после последнего дня выполнения платежного обязательства.Если в соглашении не указаны крайние сроки, применяется правило о разумных условиях, так что это либо дата истечения срока кредитного соглашения, влекущего за собой прекращение всех обязательств, либо дата выполнения всех обязательств по соглашению, как указано в сертификате сделки. открыт для соглашения.

Как российские банки ожидали и отреагировали на глобальные финансовые санкции

«Преступление и наказание»: как российские банки ожидали и отреагировали на глобальные финансовые санкции

Политика влияет на банковский сектор во многих отношениях (например,грамм. Каломирис и Хубер 2014). Например, правительства многих стран направляют кредитование коммерческих банков конкретным секторам и / или стимулируют кредитование малых и средних предприятий (например, Brown and Dinc 2005). А во время недавней пандемии COVID-19 многие правительства создали схемы чрезвычайных гарантий по кредитам, которые покрывали и стимулировали кредитование их банков. В этой колонке мы обращаемся к еще одному недавнему и поразительному эпизоду политического воздействия, а именно к глобальным финансовым санкциям в отношении российских банков, тесно связанных с их внутренним правительством, которые начались в 2014 году и последовательно применялись к различным банкам в течение пятилетнего периода.В целом экономические санкции становятся все более популярными с 2010-х годов, в основном из-за того, что США стремятся ограничить политически неблагоприятные режимы (Felbermayr et al. 2021). Хотя их влияние на уровне компаний хорошо изучено (Crozet et al.2021, Ahn and Ludema 2020, Belin and Hanousek 2020), ¹ последствия санкций на уровне банков остаются неясными.

Последовательное введение западных санкций против крупнейших государственных банков России представляет собой очень интересную и политически значимую лабораторию для анализа не только непосредственного воздействия на банки, на которые уже наложены санкции, но и воздействия на те банки, которые еще не попали под санкции, но которые кажутся мишенью и в ближайшем будущем к ним могут быть применены санкции.Дело в том, что у таких банков есть время, чтобы скорректировать свои международные операции до того, как будут реализованы фактические санкции. В дальнейшем мы называем непосредственные последствия санкций для банков, на которые наложены санкции, как прямые эффекты , а корректировки потенциально целевых, но еще не попавших под санкции банков в отношении ожидаемых санкций мы называем информационными эффектами.

По данным Управления по контролю за иностранными активами США (OFAC), в период 2014–2019 годов финансовые санкции были наложены в отношении 44 банков, которые принадлежали или контролировались государством или крупными олигархами в России.Однако структура собственности банков нечеткая — некоторые банки могут быть формально частными, но фактически находятся под влиянием государства через цепочку других государственных фирм и банков. Как показали Карас и Верников (2019), которые попытались развернуть такие цепочки посредством всестороннего анализа годовых финансовых отчетов компаний, существует не менее 40 банков, которые контролируются государством, но остаются незащищенными от санкций. Это создает интересный эффект распространения режима , , поскольку не только банки, на которые фактически наложены санкции, но и (пока еще) непокрытые банки могут заранее адаптировать свои операции.

В недавнем исследовании мы оцениваем и сравниваем прямые и информационные эффекты санкций против крупнейших российских банков в отношении их международных и внутренних операций и решаем проблему распространения режима лечения из-за нечеткой структуры собственности банка (Мамонов и др. 2021) .

Стилизованные факты, или что сырые банковские данные говорят о санкциях

Из базы данных OFAC можно сделать вывод, что существует два основных типа санкций: те, которые затрагивают долги, и те, которые ограничивают активы.Первые представляют собой ограничения в основном на размещение новых долговых обязательств на международных рынках; последние налагают ограничения на владение иностранными активами обслуживаемых банков. В дальнейшем мы называем эти два типа санкций «, долг » и « актив », соответственно. ²

На рисунке 1 показана динамика иностранных обязательств и владений иностранных активов отдельных российских банков, подвергшихся санкциям в период с 2014 по 2019 год. Самая первая санкция была введена в марте 2014 года и существенно ограничила международные операции банка «Россия», принадлежащего семье Ковальчуков ( одна из самых богатых семей олигархов в России).Активные санкции оказали немедленный негативный эффект — банк резко сократил свои внешние активы (с 25% до 8%) и внешние обязательства (с 5% до 2%) всего за один месяц. ³ За банком «Россия» следуют и другие потенциально целевые банки.

Рисунок 1 Динамика иностранных активов и обязательств до и после введения санкций в отношении отдельных крупнейших российских банков

Примечание : Цифры отражают иностранные обязательства (черная линия) и иностранные активы (серая линия) в процентах от соответствующих общих активов выбранных банков, подвергшихся санкциям.Красной вертикальной линией отмечен март 2014 года — месяц, в котором финансовые санкции против российских банков были введены впервые (Банк «Россия»). Синяя вертикальная линия представляет период, когда затем были введены индивидуальные санкции.

Основные последствия финансовых санкций: международные операции

Чтобы проверить эффекты санкций, мы сначала сопоставляем банки, на которые были санкции, и банки, на которые не распространялись санкции, с использованием наблюдаемых характеристик (сопоставление по ближайшему соседству 1: 4).Затем мы запускаем регрессионный анализ разницы в различиях для сопоставленной выборки банков, показывающий, как банки, еще не попавшие под санкции, скорректировали свои международные операции по сравнению с сопоставленными банками в конкретном временном окне примерно в марте 2014 года (см. Рисунок 2).

Результаты оценки ясно показывают, что, во-первых, банки, еще не попавшие под санкции, увеличили, а не уменьшили свои международные заимствования после марта 2014 года (на пиковом уровне на 3,8% от общих активов). Это означает, что банки рассматривали зарубежные финансовые рынки как важный источник (возможно, более дешевого, чем внутренний) средств.

Во-вторых, банки, которые еще не попали под санкции по активам, проявили разную реакцию. После марта 2014 г. они обратились к сокращению как международных заимствований (на 2,5% от их совокупных активов на пике), так и международных активов (на 2,2%). Эти цифры говорят о том, что банки решили избегать азартных игр на западные фонды.

Рисунок 2 Эволюция информационного воздействия финансовых санкций на иностранные активы и обязательства (изменение в процентных пунктах по отношению к совокупным активам)

Примечание : На рисунках представлены оценки разницы в различиях при раскрытии окон [-k, k] с k = 1,2… 36 месяцев после введения санкций в отношении банка «Россия» (март 2014 г.). Сопоставление санкционированных и несанкционированных банковских групп проводится в течение 1 года до марта 2014 года.

Наш дальнейший анализ показывает, что география имеет большое значение для объяснения информационных эффектов санкций. Во-первых, банки, которые еще не попали под санкции в отношении долга, с меньшей вероятностью будут наращивать внешние обязательства, если они будут расположены дальше от Москвы. Во-вторых, те банки, которые еще не попали под санкции в отношении долга, чьи штаб-квартиры находились подальше от Москвы, с большей вероятностью сократили свои международные активы.Таким образом, эти банки могут проявлять опасения замораживания активов, не будучи уверенными в том, какой из двух типов санкций будет введен. В-третьих, банки, еще не попавшие под санкции по активам, ведут себя иначе — в частности, они с меньшей вероятностью сократят свои международные заимствования в месяцы после марта 2014 года, если они будут расположены за пределами Москвы. География может указывать на различную подверженность этих банков информации о предстоящих санкциях.

Вторичные эффекты финансовых санкций: внутренние операции

Что касается внутренних заемных средств, мы обнаруживаем, что ни частные, ни корпоративные вкладчики не организовывали снятие средств с еще не попавших под санкции банков.Однако, когда вступили в силу санкции, снятие средств на основании санкций составило, соответственно, -2,2% и -10% от общих активов банков, подвергшихся санкциям, несмотря на то, что система страхования вкладов работала отлично. Правительство работало быстро. Он вмешался и — прямо или косвенно (через межбанковский рынок) — поддержал банки, тем самым предотвратив их беспорядочный банкротство.

Во-вторых, мы обнаруживаем эффект «кредитной перестановки». Банки, которые еще не были санкционированы в отношении долгов и активов, обратились к сокращению кредитов нефинансовым компаниям (рисунки 3a и 3b) и привлечению кредитов физическим лицам (рисунки 3c и 3d).Предполагаемый размер этой перетасовки составляет 4% ВВП России (в среднем за 2014–2019 годы). Мы интерпретируем этот результат как дальновидную готовность банков застраховать прибыльность своих кредитных портфелей от растущего риска санкций против российских компаний как таковых. ⁴

Рисунок 3 Как банки скорректировали объем внутреннего кредитования после санкций? (по типу санкций, изменение в процентных пунктах по совокупным активам)

Примечание : Цифры отражают оценки разницы в различиях информационного и прямого воздействия финансовых санкций на внутренние ссуды физическим и юридическим лицам, предоставленные российскими целевыми банками.Оценки получены путем запуска DiD в расширяющихся окнах [-k, k] с k = 1,2 … 36 месяцев после даты санкций, специфичных для банка (прямые эффекты, черные линии), или даты санкций против банка «Россия». (информационные эффекты, бледно-красные линии).

Скрытый контроль со стороны государства и распространение лечения

Около 40 банков, которые косвенно контролировались государством, но оставались незащищенными от санкций (назовем их распределенными банками), по размеру занимали промежуточное положение между банками, находящимися под санкциями по активам, и банками, подпадающими под долговые санкции, и имели аналогичную структуру своих международных операций.Понятно, что банки, уже попавшие под санкции, в случае необходимости могут передать часть своих запрещенных международных операций своим несанкционированным дочерним компаниям, тем самым ослабив общий эффект санкций.

Мы утверждаем, что субъективно воспринимаемая вероятность применения санкций в будущем в решающей степени зависит от доли лиц, связанных с государством. со стороны западных стран, и тем выше субъективная вероятность применения санкций.Чтобы создать переменную доли государства, мы вручную собираем данные о каждом члене совета директоров для каждого контролируемого государством банка, на который в конечном итоге были или не были наложены санкции. Мы извлекаем эту информацию из нескольких источников, начиная с годовых финансовых отчетов банков, резюме людей и из результатов поиска в Google.

Наши результаты показывают, что увеличение на одно стандартное отклонение доли лиц, связанных с государством, в совете директоров повышает вероятность наложения долговых санкций на 1–4% в зависимости от месяца, тогда как эффект практически равен нулю. для санкций по активам. ⁶

Мы обнаружили, что те банки, в совете директоров которых были лица, связанные с государством, вероятно, вели себя очень аналогично тем банкам, на которые в конечном итоге были наложены санкции. Во-первых, те, кто мог ожидать введения долговых санкций, увеличивали международные заимствования, особенно если они находились в Москве, и уменьшали свои зарубежные активы, особенно если они располагались дальше от Москвы. Во-вторых, те, кто мог предвидеть санкции в отношении активов, сокращали международные заимствования и заранее продавали иностранные активы.

Мы считаем, что наши результаты могут иметь важные политические последствия как для правительства России, так и для западных стран. В первом случае наши оценки предполагают, что, если бы введение санкций не было поэтапным, негативный эффект мог бы быть больше, что экономически неэффективно для страны с длительной рецессией. В отношении последнего наши результаты показывают, что, несмотря на поэтапное введение, санкции все же оказали существенное влияние.

Список литературы

Ан, Д., и Р. Д. Людема (2020), «Меч и щит: экономика адресных санкций», European Economic Review 130: 103587.

Белин М. и Дж. Ханусек (2020) «Какие санкции имеют значение? Анализ санкций ЕС / России 2014 г. », Journal of Comparative Economics 49: 244–257.

Браун С. и И. С. Динк (2005), «Политика банкротств банков: свидетельства развивающихся рынков», Quarterly Journal of Economics 120 (4): 1413–1444.

Каломирис, С. и С. Хабер (2014), Хрупкая по своей природе: политические истоки банковских кризисов и нехватка кредитов, , Princeton University Press.

Крозе, М., Дж. Хинц, А. Стамманн и Дж. Ваннер (2021), «Экспортное поведение фирм в страны, находящиеся под санкциями», VoxEU.org, 5 марта.

Д. Давыдов, Дж. Сихвонен и Л. Соланко (2021 г.), «Кого волнуют санкции? Наблюдения из годовых отчетов европейских фирм », BOFIT Discussion Papers 5/2021.

Фельбермайр, Г., А. Кирилаха, С. Сиропулос, Е. Ялчин и Ю. В. Йотов (2021 г.), «Глобальная база данных о санкциях: отображение международной политики санкций с 1950-2019 гг.», VoxEU.org, 18 мая.

Карась, А., Верников (2019) «Данные российского банка: рождение и смерть, местонахождение, приобретения, участие в страховании вкладов, государственная и иностранная собственность», Краткие данные 27: ​​104560.

Мамонов, М., А. Пестова, С. Онгена (2021 г.), «Преступление и наказание?» Как российские банки ожидают и реагируют на глобальные финансовые санкции », дискуссионный документ CEPR №. 16075.

Примечания

1 Несколько исследований дополняют наш анализ на уровне банка, исследуя влияние санкций на уровне фирмы.Белин и Ханоусек (2020), например, сосредотачиваются на российских нефинансовых компаниях и изучают влияние санкций на их международные торговые потоки по отношению к их торговым партнерам из США и ЕС. Ан и Людема (2020) также исследуют последствия санкций против российских компаний, показывая, что адресный подход к санкциям (то есть умные санкции) был новым, но эффективным, поскольку они отрицательно сказывались на деятельности компаний, вызывая минимальный «побочный» ущерб. Давыдов и др. (2021) анализируют, как европейские компании воспринимают санкции в отношении России.Crozet et al. (2021) изучают влияние санкций против России (и других стран, таких как Иран, Куба и Мьянма) на вероятность обслуживания рынка на уровне фирмы, используя ежемесячные пользовательские данные о французских фирмах.

2 Согласно Министерству финансов США, долговые санкции называются «секторальными», а санкции в отношении активов — «юридическими».

3 До введения санкций банк «Россия» вел интенсивные международные операции, занимая средства на финансовых рынках и предоставляя ссуды иностранным банкам и иностранным нефинансовым фирмам.Все это в конечном итоге стало второстепенным после санкций. Еще одним следствием санкций стало то, что Visa и Mastercard заблокировали все операции с кредитными картами банка. Банк лишился возможности проводить операции в иностранной валюте. Однако российское правительство полностью и даже чрезмерно компенсировало эти ограничения банку, увеличив его депозиты и заменив «Альфа-банк» (крупнейший частный банк в России, входящий в топ-10 банков по размеру активов, никогда перед санкциями) с банком «Россия» в качестве оператора оптового рынка электроэнергии в стране (годовой оборот 1.5% ВВП).

4 Сами фирмы могут столкнуться с санкциями и перестать выплачивать свои долги, в то время как физические лица (по крайней мере, те, которые не входят в список специально назначенных граждан OFAC) были свободны от таких «внезапных» ограничений. Наш вывод о сокращении кредитов фирмам согласуется с выводами Ahn and Ludema (2020), которые документально подтверждают, что санкции действительно оказали негативное влияние на российские фирмы.

5 Например, федеральные или муниципальные министры, сенаторы, мэры городов или губернаторы регионов от правящей политической партии «Единая Россия» (буквально «Единая Россия»), семьи олигархов, тесно связанные с Кремлем, губернаторы других признанных контролируемых государством сущности и так далее.

6 Однако в соответствующих логит-регрессиях мы учитываем многие другие наблюдаемые характеристики, такие как международные операции, структура внутренних активов и обязательств, качество ссуд, прибыльность и т. Д., Так что мы по-прежнему получаем достаточные вариации в прогнозируемых вероятностях. активов санкций.

программ по инициативе студентов в России, Восточной Европе и Евразии

(SIP) позволяют студентам университета зарабатывать постоянные кредиты в рамках программ обучения за рубежом, спонсируемых другими аккредитованными университетами США.С. университеты и колледжи. Категория SIP также применяется к соискателям степени KU, которые предпочитают поступать непосредственно в зарубежные учреждения, аккредитованные Министерством образования принимающей страны, на лето, семестр или учебный год.

Студенты, участвующие в программе SIP, остаются зачисленными в KU во время обучения за границей и получают кредиты резидента KU и оценки за курсовую работу, которую они выполняют за границей. Непрерывное зачисление в KU позволяет получить доступ к государственной и федеральной финансовой помощи, а также отсрочку погашения кредита.Кроме того, студенты, участвующие в программе SIP, получают академическую, культурную информацию и информацию о безопасности на обязательной ориентации по обучению за рубежом и глобальному взаимодействию (SAGE) и контактируют (включая круглосуточную экстренную помощь) с SAGE, находясь за границей. Студенты также получают страхование экстренной медицинской эвакуации и репатриации на период обучения.

Выбор программы

Студенты должны записаться на прием, чтобы встретиться с координатором программы Study Abroad & Global Engagement, прежде чем начинать процесс подачи заявления в KU. Координатор программы поможет студенту определить, соответствует ли программа, не относящаяся к KU, Канзасского университета * и руководящим принципам SIP. Координатор программы также более подробно объяснит процесс подачи заявки и предоставит студенту инструкции по применению SIP для обучения за рубежом и глобального взаимодействия.

* Примечание. Из соображений безопасности и благополучия студентов KU не спонсирует обучение за границей в местах, где выданы рекомендации Государственного департамента США по путешествиям уровня 3 или уровня 4.Уровень классификации, применяемый к каждой стране, можно найти на сайте www.travel.state.gov. Информацию о региональных обозначениях Уровня 3 или Уровня 4 в пределах страны можно получить, прочитав рекомендации для конкретной страны. Исключения из этой политики будут рассмотрены подачей петиции в Международный комитет по пересмотру командировок (ITRC). Подробности см. На сайте studyabroad.ku.edu/traveladvisories.

Ниже приведены лишь некоторые из многих программ, которые студенты KU могут захотеть рассмотреть в первую очередь, поскольку это программы, которые студенты KU использовали в прошлом.Страны и программы могут измениться из этого списка, который не обновляется регулярно, поэтому, пожалуйста, обратитесь к информации о принимающей программе для получения подробной информации и подтверждения. Study Abroad & Global Engagement не поддерживает каких-либо конкретных поставщиков программ.

Восточная Европа

Чешская Республика

Венгрия

Польша

Прочие

Россия и Евразия

Учебный год, семестр и летние варианты

Только летние специализированные программы

Заявка

Ответственность за соблюдение сроков и процедур подачи заявок на программу, не относящуюся к KU, полностью лежит на студенте.Кроме того, студенты должны заполнить SIP-заявку на обучение за рубежом и участие в программе Global Engagement и заявку на стипендию (если применимо) в сроки, указанные ниже, независимо от крайних сроков программы, не относящейся к KU.

Крайний срок для программ весеннего семестра: 1 октября

Крайний срок для осенних, академических или летних программ: 1 марта

Как и в случае со многими другими вариантами обучения за границей, студенты должны встретиться с советниками факультетов факультетов и их научным руководителем по своей специальности во время процесса подачи заявки, чтобы завершить академический план.Благодаря этому процессу они смогут определить, какой эквивалент кредита KU они получат за обучение на курсах за границей.

После зачисления на программу, не относящуюся к KU, студенты должны предоставить копию письма о зачислении от принимающего вуза в отдел по обучению за рубежом и международному взаимодействию.

Ориентация

Все студенты, участвующие в программах SIP, обязаны принять участие в ознакомительной ориентации Study Abroad & Global Engagement перед отъездом, даже если ориентация на месте организована программой, не входящей в KU.Ориентация «Обучение за рубежом и глобальное участие» предоставляет важную академическую, культурную информацию и информацию о безопасности для всех участников обучения за рубежом.

Кредитная проводка

Студенты должны поддерживать статус студента очной формы обучения (12 часов в семестр), находясь за границей, и размещать все курсы в своей транскрипте KU. Все курсы должны быть одобрены до отъезда, во время пребывания за границей или по возвращении соответствующим академическим отделом. Они будут размещены в стенограмме KU по мере их появления в академическом плане и форме утверждения студента или в кредитной таблице с соответствующими оценками.Оценки будут засчитаны в GPA студента KU.

Подписанный и запечатанный официальный транскрипт (или эквивалентный документ) должен быть предоставлен в Study Abroad & Global Engagement (SAGE). Транскрипт может быть отправлен непосредственно координатору программы обучения за рубежом, или студент может лично доставить запечатанную копию. Участники программ, инициированных студентами (SIP), захотят узнать у своего провайдера или принимающего учреждения, будет ли их стенограмма отправлена ​​автоматически или они должны получить ее напрямую.

Невыполнение процесса выставления оценок помешает окончанию KU и может иметь другие последствия, такие как немедленная конфискация всей финансовой помощи, включая возврат стипендий и погашение ссуд.

Комиссии

Плата за обучение за рубежом и международное участие SIP включает административный сбор за обучение за рубежом и глобальное участие, регистрацию в KU, предварительную ориентацию по обучению за рубежом и международное участие, круглосуточные службы экстренной связи, а также услуги экстренной медицинской эвакуации и репатриации.

В настоящее время стоимость обучения в КУ и плата за участие в программе по инициативе студентов составляет:

Летний / Краткосрочный: 580 $

семестр: $ 1050

Академический год: 1330 долларов США

Плата за SIP добавляется к оплате за обучение, взносам или другим расходам, связанным с программой, не относящейся к KU. Плата за SIP будет снята с вашей учетной записи KU после того, как вы присоединитесь к программе.

Все другие расходы, связанные с программой (плата за провайдер программы, не входящей в KU, и / или обучение в принимающем учреждении, проживание и питание и т. Д.), Несет студент и не будут оплачиваться на ваш счет KU.Студенты должны договориться об оплате этих сборов напрямую.

Эксклюзив: Российский государственный банк тайно профинансировал продажу «Роснефти» после того, как иностранные покупатели отказались от этого.

МОСКВА / ЛОНДОН (Рейтер) — Это было объявлено как сделка, которая доказала, что Россия остается открытой для бизнеса.

ФОТО: Генеральный директор Роснефти Игорь Сечин на переговорах президента России Владимира Путина с президентом Южной Кореи Мун Чжэ Ином в Кремле в Москве, Россия, 22 июня 2018 года. Соответствует эксклюзивной РОСНЕФТЬ-ПРИВАТИЗАЦИИ / REUTERS / Сергей Карпухин / File Photo

«Я хочу вас поздравить», — сказал президент России Владимир Путин своему верному союзнику Игорю Сечину, поприветствовав его теплым рукопожатием в Кремле в декабре 2016 года.

Сечин только что объявил о продаже суверенному фонду Катара и гигантскому сырьевому трейдеру Glencore 19,5% акций Роснефти, государственного нефтяного гиганта, которым он управляет.

Приватизационная сделка на сумму 10,2 миллиарда евро (11,57 миллиарда долларов) была разработана для пополнения российской казны, истощенной падением цен на энергоносители и западными санкциями.

Некоторые российские официальные лица приветствовали это как доказательство того, что, несмотря на растущую политическую изоляцию от Запада, страна все еще может привлекать глобальных инвесторов.

Но теперь, почти через два года после первого объявления о продаже, девять источников, осведомленных о сделке, сообщили Рейтер, что ВТБ, российский государственный банк, сам профинансировал большую долю приобретения, что подрывает заявленную цель сделки — привезти в страну иностранные деньги.

По данным пяти источников, стоимость российского кредита Катарскому суверенному фонду составляет около 6 миллиардов долларов.

ВТБ отказал в выдаче кредита катарскому суверенному фонду благосостояния, который называется Qatar Investment Authority (QIA).

«ВТБ не выдавал и не планирует предоставлять кредит QIA для финансирования приобретения».

Данные ВТБ за сентябрь, опубликованные российским центральным банком, показали, что ВТБ предоставил ссуду на срок до трех лет неназванным иностранным заемщикам на 434 миллиарда рублей (6,7 миллиарда долларов) после привлечения 350 миллиардов рублей через ссуды от самого центрального банка.

Финансовые результаты ВТБ, опубликованные 8 ноября, показали, что в течение третьего квартала объем кредитов его 10 крупнейшим заемщикам увеличился на 403 миллиарда рублей, или примерно на 6 миллиардов долларов.

ВТБ отказался комментировать операции, а ЦБ не ответил на вопросы.

В QIA от комментариев отказались. В Кремле не комментируют. «Роснефть» не ответила на вопросы о кредите ВТБ Катару.

«ЭФФЕКТИВНАЯ» ПРИВАТИЗАЦИЯ

«Роснефть» — крупнейшая в мире листинговая нефтяная компания по объему добычи — жемчужина корпоративной короны России.

Но поскольку Россия находится под санкциями и стоит перед перспективой новых санкций, Сечин столкнулся с непростой задачей: найти покупателей или кредиторов, готовых рискнуть своими деньгами, чтобы приобрести долю в «Роснефти».

Санкции, введенные Соединенными Штатами и Европейским союзом после аннексии Россией в 2014 году украинского Крымского региона, ограничивают доступ российских компаний на международные долговые рынки.

В конце концов, чтобы привлечь иностранных инвесторов, России пришлось ссудить им миллиарды, согласно данным источников. Два источника, знакомых с сделкой, заявили, что наличие третьей стороны, финансирующей большую часть сделки, было условием для приобретения Катаром доли.

Сегодня, когда цены на нефть значительно выше, чем в конце 2016 года, потребность России в иностранных деньгах уменьшилась.

Но если ей снова понадобится выход на международные рынки, история продажи «Роснефти» указывает на проблемы, с которыми она может столкнуться при привлечении инвесторов, особенно в связи с тем, что Соединенные Штаты вводят новые санкции против России.

Среди девяти источников, которые сообщили Reuters о кредите ВТБ Катару, были источник, близкий к руководству ВТБ, чиновник российского центрального банка и источник в российском правительстве, знакомый с иностранными инвестициями в России.

Как минимум четыре источника принимали непосредственное участие в подготовке ссуды.Все источники запросили анонимность, потому что они не уполномочены обсуждать сделку.

В ответ на вопросы о том, как проводилась приватизация ее пакета акций в целом, Роснефть заявила, что сделка была рыночной, прозрачной и отвечала интересам всех акционеров.

В нем говорится, что все решения, касающиеся сделки, прошли соответствующие процедуры корпоративного одобрения, что сделка была поддержана правительствами стран, в которых находятся участники, и подлежала процедурам соответствия в соответствующих юрисдикциях.

«Это уникальный пример эффективной приватизации», — говорится в заявлении «Роснефти».

ИЗ ЗАЛИВА В ЯПОНИЮ

По мере приближения конца 2016 года Сечин, один из ближайших соратников Путина, оказался под давлением. Правительство публично объявило, что продаст 19,5% акций «Роснефти» до конца года.

Государственный бюджет, пострадавший от обвала цен на нефть, экономического спада и воздействия западных санкций, демонстрировал дефицит в 3 раза.5 процентов. Экономика России переживала второй год рецессии, и не было никаких перспектив на быстрое улучшение состояния государственных финансов.

К осени Сечин, которому сейчас 58 лет, подумал, что у него есть покупатель: фонд национального благосостояния Объединенных Арабских Эмиратов Mubadala.

Согласно двум источникам, знакомым с развитием событий, Mubadala согласился выкупить долю. Но переговоры зашли в тупик после того, как «Роснефть» дважды изменила цену, сообщили два источника, что побудило эмиратцев отказаться от сделки.

Мубадала от комментариев отказался. «Роснефть» не отвечала на вопросы по поводу обсуждений Mubadala.

Сечин повернул на восток и начал переговоры с японскими официальными лицами, согласно российскому правительственному чиновнику, источнику, близкому к «Роснефти», и записи разговора с участием Сечина, которая возникла в рамках не имеющего отношения к делу судебного дела, свидетелем в котором был Сечин.

Переговоры в основном велись с министром экономики, торговли и промышленности Японии Хиросигэ Секо.

Если бы сделка была согласована, владельцем пакета акций стал бы крупный государственный японский инвестиционный фонд, такой как GPIF, государственный пенсионный инвестиционный фонд, имеющий более 1 доллара.4 триллиона активов под управлением или государственная корпорация Japan Oil, Gas and Metals National Corp (JOGMEC), сообщили Reuters три источника, знакомые с ходом обсуждений.

Эта сделка также столкнулась с трудностями, согласно рассказу Сечина в записи, проигранной в суде, когда Япония настаивала на увязке ее с прогрессом в территориальном споре с Россией, начавшемся в конце Второй мировой войны.

В итоге сделка сорвалась.

Министерство экономики, торговли и промышленности Японии не ответило на вопросы.«Роснефть» не ответила на вопросы Рейтер о переговорах с Японией. В пресс-службе JOGMEC заявили, что не могут давать комментарии. GPIF заявила, что не может комментировать обсуждение между правительствами, потому что оно не было напрямую вовлечено.

КАТАР НА СПАСЕНИЕ?

По-прежнему не имея покупателя, Сечин сосредоточился на двух новых потенциальных претендентах: катарском инвестиционном фонде QIA и глобальном сырьевом трейдере Glencore.

Согласно трем источникам, ни тот, ни другой не были готовы выставить полную цену продажи.

В прошлом «Роснефть» обращалась к крупным западным банкам, таким как Deutsche Bank и JP Morgan, для финансирования операций, но крупные международные кредиторы не объявляли о новых крупных кредитных сделках с «Роснефтью» с момента введения санкций в 2014 году.

В выступил Intesa Sanpaolo, итальянский кредитор среднего размера, который не имел большого опыта в крупных российских корпоративных сделках.

К началу декабря 2016 года финансирование сделки наладилось. Покупатели вложили часть своих денег: Катар дал 2.5 миллиардов евро и Glencore 300 миллионов евро.

Остальное составляли долги, из которых Интеза вложила 5,2 миллиарда евро. Остаток, согласно в то время Glencore, поступит от неназванных российских банков.

Сумма, поступившая от российских банков, составила около 2,5 миллиарда долларов. Два источника в банках, близкие к «Роснефти», сообщили Reuters, что ВТБ был одним из банков, которые предоставили займы на 2,5 миллиарда долларов в 2016 году. связей, хотя в то время «Открытие» находилось в частной собственности.

Неясно, какую долю в 2,5 миллиарда долларов внес каждый из трех банков.

Вклад ВТБ в 2,5 миллиарда долларов был отдельно от примерно 6 миллиардов долларов, которые, согласно девяти источникам, ВТБ предоставил Катару в этом году.

В ответ на вопросы о первоначальных займах на сумму 2,5 миллиарда долларов ВТБ сказал, что не предоставляет финансирование, но является координирующим банком от имени Роснефти.

«Открытие» от комментариев отказались. Газпромбанк не ответил на вопросы.

Что касается большей части финансирования — 5,2 миллиарда евро, предоставленных Intesa, — итальянский банк намеревался синдицировать ссуду, что является обычной отраслевой практикой, призванной распределить риски и снизить нагрузку на собственный капитал банка.

Но два банковских источника и источник, знакомый с итальянской стороной сделки, заявили, что синдикация провалилась, потому что европейские банки, к которым обратилась Интеза, были обеспокоены риском того, что предоставление финансирования Роснефти, пусть даже косвенно, приведет к тому, что они потерпят поражение от западных. санкции против России.

Роснефть и Сечин подпадают под санкции США.

Интеза от комментариев отказалась.

ЕЩЕ ОДИН ОТВЕТ

Во время объявления в декабре 2016 года и через несколько недель после этого российские официальные лица публично говорили о долгосрочном партнерстве с новыми акционерами «Роснефти», Катаром и Glencore.

Но стало ясно, что соглашение все еще находится в процессе изменения, когда в сентябре 2017 года Сечин сказал, что была подписана сделка с китайской энергетической компанией CEFC на покупку 14 единиц.2 процента Роснефти из Катара и Glencore.

Объясняя, почему первоначальная сделка не состоялась, он сказал российскому государственному телевидению, что новые акционеры считают стоимость обслуживания долга слишком высокой.

Но сделка с Китаем так и не была закрыта. Перед тем, как он был опечатан, основатель и председатель CEFC Е Цзяньмин был задержан для допроса и расследования китайскими властями по подозрению в экономических преступлениях.

С тех пор не было ни слова ни о статусе расследования, ни о том, было ли предъявлено обвинение Е.Однако его имя было названо в ходе громкого судебного разбирательства по делу о взяточничестве высокопоставленного должностного лица Коммунистической партии, как сообщила в прошлом месяце государственная телекомпания CCTV.

Ни Е, ни CEFC не ответили на звонки Reuters с просьбой прокомментировать ситуацию.

И снова Сечин искал покупателя.

Наконец, в мае этого года Катар согласился принять на себя часть пакета акций, которую покрыла Intesa.

Официально никто не сказал, как финансируется новая сделка с Катаром и кто предоставляет финансирование.

Ясно, что роль Интезы закончилась.

В документе от 6 сентября 2018 г., поданном в официальный реестр предприятий Сингапура, где зарегистрировано транспортное средство, которое держало долю от имени Катара и Glencore, указано, что Intesa перестала быть кредитором этой доли и больше не удерживается. акции в залог.

В документе не указано, кто был новым кредитором. По словам девяти источников, знакомых с соглашением, новым кредитором стал ВТБ.

На приеме в посольстве Италии в Москве в ноябре прошлого года по случаю вручения награды «За заслуги перед Италией» Сечин с бокалом шампанского в руке взялся за руки с седым русским мужчиной в модных очках.

Это был Андрей Костин, исполнительный директор банка, который помог финансировать приватизацию — российского ВТБ.

Дополнительные репортажи Дарьи Корсунской, Кати Голубковой, Полины Никольской, Олеси Астаховой, Владимира Солдаткина, Рината Сагдиева, Андрея Остроуха и Елены Фабричной в Москве, Жозефины Мейсон и Айжу Чен; Стивен Джукс в Милане, Осаму Цукимори и Такаши Умекава в Токио, Рания Эль-Гамаль в Дубае, Джон О’Доннелл во Франкфурте и Мишель Камбас в Афинах; Редакция Кристиана Лоу, Майка Коллетт-Уайта и Ричарда Мабли

Российская Федерация — Физические лица — Налоги на доходы физических лиц

Резиденты России облагаются подоходным налогом с населения (НДФЛ) со своего общего мирового дохода, полученного в течение календарного года.Нерезиденты облагаются налогом на доходы, полученные из источников в России. Некоторые налоговые соглашения предусматривают периоды освобождения от российского налогообложения доходов нерезидентов из российских источников. Следовательно, детали любого применимого налогового соглашения всегда должны быть изучены до начала работы в России.

Доходы из российских источников включают, помимо прочего, доход, полученный от собственности, расположенной в России, дивиденды, полученные от российских юридических лиц, и вознаграждение за деятельность, осуществляемую в России (даже если они выплачиваются иностранным юридическим лицом из-за границы).

НДФЛ выплачивается в рублях по ставкам, применимым к отдельным категориям доходов.

Прибыль в любой иностранной валюте конвертируется в рубли по курсу ЦБ РФ на каждую дату получения дохода / возникновения расходов.

Ставки НДФЛ

С 1 января 2021 года в России вводится прогрессивное налогообложение. Как правило, годовой доход в размере до 5 миллионов рублей будет облагаться налогом по ставке 13%, тогда как прибыль сверх этого лимита будет облагаться налогом по ставке 15%.Однако из этого правила есть несколько исключений:

• К доходам от продажи и получения имущества, кроме ценных бумаг, в качестве подарка, а также к налогооблагаемым страховым и пенсионным выплатам применяется фиксированная ставка 13%.
• Стоимость любых наград и призов, полученных во время конкурсов, игр и других мероприятий, проводимых с целью рекламы товаров, работ и услуг, сверх установленных лимитов, облагается налогом в размере 35%.
• Ссуды, взятые у взаимозависимой организации (т. Е. Организации, в которой физическое лицо имеет прямой или косвенный контроль), у работодателя или представляют собой зачет встречного требования физического лица к кредитору, которые рассматриваются как «выгодные ссуды».Ставки по льготным кредитам составляют менее 9% (для кредитов в нероссийской валюте) и менее 2/3 ставки рефинансирования Центрального банка России (для кредитов, номинированных в рублях). Разница между фактически выплаченными процентами и процентами, пересчитанными по соответствующей ставке, облагается налогом в размере 35%.

Нерезиденты облагаются фиксированной ставкой НДФЛ в размере 30% для всех видов доходов, полученных из российских источников, за исключением следующих:

• Дивиденды от российских компаний облагаются налогом по ставке 15%.
• Доход высококвалифицированных иностранных специалистов ( см. Ниже ) облагается налогом по ставке 13% / 15%.
• Определенный доход иностранных граждан из безвизовых стран ( см. Ниже ) облагается налогом по ставке 13% / 15%.
• Доходы беженцев от работы облагаются налогом в размере 13% / 15%.
• Процентный доход от российских банков до 5 миллионов рублей будет облагаться налогом по ставке 13%, тогда как доход сверх этого лимита будет облагаться налогом по ставке 15%.

Налог на профессиональные доходы

С 1 января 2019 года новый экспериментальный налоговый режим введен в четырех регионах России: Москве, Московской области, Калужской области и Республике Татарстан.Он доступен для граждан России и стран, входящих в Евразийский экономический союз (Беларусь, Казахстан, Армения и Кыргызстан). С 1 января 2020 года этот новый режим распространился еще на 19 регионов. С 1 июля 2020 года все регионы России могут ввести этот налоговый режим.

«Профессиональный доход» включает доход от деятельности, в которой физические лица не имеют работодателя или сотрудников по трудовым договорам (например, плата за обучение, доход от аренды).Подоходный налог, подлежащий налогообложению в соответствии с этим особым режимом, ограничен до 2 400 000 рублей. Дополнительный доход облагается налогом на регулярной основе в зависимости от статуса физического лица.

При оказании услуг физическим лицам ставка налога составляет 4%. При оказании услуг юридическим лицам или индивидуальным предпринимателям ставка налога составляет 6%. Налог уплачивается ежемесячно. Физические лица, уплачивающие налог с профессионального дохода, не обязаны платить НДФЛ и / или взносы на социальное страхование.

Физические лица и индивидуальные предприниматели могут перейти на этот специальный налоговый режим и общаться с российскими налоговыми органами через специальное приложение.

Высококвалифицированные специалисты (ВКС)

ВКС — это иностранный гражданин, имеющий опыт работы, навыки или достижения в определенной области, который работает в России с ежемесячной заработной платой не менее 167 000 рублей (с некоторыми исключениями).

Доходы, полученные от трудовой деятельности физических лиц-нерезидентов со статусом ВКС, облагаются налогом по ставке 13% / 15% вместо 30% ставки налога, которая применяется к таким доходам, полученным нерезидентами, не имеющими статуса ВКС.

Иностранные граждане из стран безвизового режима

Иностранные граждане, въехавшие в Россию в безвизовом режиме (т.е. граждане стран Содружества Независимых Государств [СНГ], которые не являются членами Евразийского экономического союза [ЕАЭС], например Украина и Узбекистан) и наняты физическими лицами по трудовым или гражданско-правовым договорам для выполнения работ (оказания услуг) для частных, домашних и других аналогичных нужд, не связанных с какой-либо деловой деятельностью (например, в качестве помощников по уходу за домом, горничных, садовников), или юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями или другими видами хозяйственных обществ, основанными на патентах на работу, имеют право подать заявку на специальные налоговые льготы.Кроме того, граждане стран-членов ЕАЭС (Армения, Беларусь, Казахстан и Кыргызстан), работающие в России, также могут подать заявку на получение специальных налоговых льгот.

Определенный доход, полученный вышеупомянутыми иностранными гражданами-нерезидентами, облагается налогом по ставке 13% / 15% вместо 30%.

Местные подоходные налоги

В России нет местных налогов на доходы физических лиц.

Туристические консультации и консультации по России