16.10.2021

Оборудование в кредит или в лизинг: что лучше выбрать, преимущества и недостатки лизинга

Оборудование в кредит и лизинг

Мы продаем оборудование в кредит и лизинг. Это удобно на случай, если сейчас не хватает бюджета, но обновлять или запускать производство нужно как можно скорее.

Кредит или лизинг

Кредит. Банк дает деньги на покупку оборудования под проценты. Сумма кредита с процентами делится пропорционально на весь срок кредита. Каждый месяц нужно выплачивать определенную сумму.

Чтобы выдать кредит, банк обычно просит собрать документы о благонадежности компании, пригласить поручителей и предоставить залог.

Лизинг. Лизинговая компания покупает оборудование и отдает его клиенту. Клиент на нем работает, каждый месяц выплачивает деньги за оборудование и постепенно его выкупает.

При лизинге оборудование может стоить дороже, чем если бы компания купила его сама. Лизинговая компания вкладывает в стоимость свои риски и заработок.

Лизинговые платежи можно отнести к расходам на бизнес и уменьшить налоги. Платежи по лизингу облагаются НДС, и по ним можно получить налоговый вычет.

Условия

Вот примерные условия на лизинг и кредит:

  Лизинг Кредит
Рассмотрение заявки сутки сутки
Срок до шести лет до шести лет
Дополнительное обеспечение не нужно поручитель, залог имущества
Покупка б/у станка возможна редко
Собственность станок принадлежит лизингодателю до полной выплаты станок сразу принадлежит клиенту
Первый платеж После введения предмета лизинга в эксплуатацию После получения средств на расчетный счет
Ежемесячные платежи Равномерные, неравномерные, сезонные Равномерные, неравномерные
Валюта По желанию клиента Рубли

Банки и лизинговые компании формируют условия персонально для каждого клиента. Чтобы узнать условия для себя, отправьте заявку через нашу компанию.

Отправить заявку

Обычно при покупке оборудования в лизинг или кредит, заявку отправляют в разные банки и лизинговые компании. Потом из каждой компании клиент получает звонок от менеджера с вопросами, какая сумма, какой срок, запрашивает документы.

Мы делаем иначе: сами узнаем нужную информацию у клиента и передаем ее лизинговым компаниям. Они отправляют нам предложения, а мы собираем их в одно большое письмо и отправляем вам. Так проще сравнить и выбрать лучшее предложение. Никто не будет докучать звонками и торопить принять решение.

Сотрудничаем с такими лизинговыми компаниям: ВТБ Лизинг, Сбербанк лизинг, ВЭБ лизинг, Европлан, Балтийский лизинг, Ресо лизинг, Нацпромлизинг, МКБ лизинг, Уралсиб, Директ лизинг, Ликонс.

Оформить заявку

Отличие лизинга стоматологического оборудования от кредита | Северная Каролина

Что лучше лизинг или кредит?

 Банковский кредит

Лизинг

1. Срок реализации сделки
 Долгий период рассмотрения заявки на кредит, большой пакет документов, который необходимо предоставить в банк Оперативное рассмотрение заявки на лизинг, минимальный пакет документов, который необходимо предоставить в лизинговую компанию
2. Простота сделки
 Жесткий подход к оценке клиента  Более лояльный подход к оценке клиента, так как в качестве обеспечения выступает предмет лизинга (медицинское оборудование)
3. Дополнительное обеспечение
 Требования дополнительного обеспечения (ликвидный залог имущества, поручительство бенефициаров, гарантия, открытие счетов, перевод оборотов и пр. Не требуется дополнительное обеспечение, так как в качестве основного обеспечения выступает предмет лизинга (медицинское оборудование)
4. Налоговые преференции
 Суммы выплат основного долга по кредиту напрямую не относятся на себестоимость и уплачиваются из средств компании Более лояльный подход к оценке клиента, так как в качестве обеспечения выступает предмет лизинга (медицинское оборудование)
5. Комплексность услуги
 Банк предоставляет только денежные средства  Лизинговая компания предоставляет комплексную услугу, включая:
предоставление финансирования;
приобретение оборудования и заключение договора поставки;
страхование имущества.
При этом, предоставляется юридическое сопровождение сделки, а также, гарантия в надежности партнеров – страховых компаний и поставщиков оборудования
6. Субсидирование
Отсутствие возможности компенсации затрат в виде получения государственных субсидий  Возможность компенсировать оплаченный авансовый платеж (часть оплаченного авансового платежа), а также часть оплаченных лизинговых платежей за счет получения субсидий по лизингу в рамках государственных программ поддержки малого и среднего предпринимательства
7. Амортизация
 Отсутствие возможности полной амортизации оборудования за период кредитования  Полная амортизация оборудования за срок лизинга за счет применения коэффициента ускоренной амортизации
8. Прозрачность сделки
Как правило, присутствуют скрытые комиссии в договоре. После проведения полного фин. анализа могут быть озвучены более высокие ставки Отсутствуют скрытие комиссии, а также процент удорожания известен уже после предварительного финансового анализа

Нужно больше информации? Свяжитесь с нашим специалистом:

Дорохина Наталья 702-81-12, доб.131

Или оставьте свои контактные данные, мы свяжемся с Вами:

Помните: для этого контента требуется JavaScript.

 

Политика конфиденциальности

 

Помните: для этого контента требуется JavaScript.

Приобретение оборудования с помощью лизинга – Секрет фирмы – Коммерсантъ

Приобретение оборудования с помощью лизинга — аренды с последующим выкупом — становится все более популярным среди российских компаний. Существенно не отличаясь от кредита по цене, лизинговая сделка позволяет сэкономить на налогах.

Да и заключить ее может даже та компания, которой кредит банкиры просто не дадут.

С принятием в нынешнем году главы 25 Налогового кодекса РФ и внесением изменений в закон о лизинге эта деятельность обрела в России второе дыхание. По прогнозу экспертов Международной финансовой корпорации (IFC), лизингововый рынок РФ в 2002 году вырастет более чем на треть и достигнет $2,3 млрд (в прошлом году его объем составил $1,7 млрд).

Наибольшее число лизинговых сделок заключается по автотранспорту. Например, генеральный директор компании «КМБ-лизинг» Михаил Черкас говорит, что в их портфеле половина от общего числа заключенных сделок – лизинг автомобилей. Это как грузовики («МАЗ–Mann», «КамАЗ», подержанные Scania), так и легковые автомобили, чаще всего представительские и развозные.

На втором месте по количеству сделок, как считают компании-лизингодатели, идет полиграфическое оборудование – на него сейчас большой спрос. На эту технику приходится около 20% в портфеле компаний «КМБ-лизинг» и «Дельта-лизинг». Причин тому несколько: высокая доходность этого рынка, дороговизна современного полиграфического оборудования, боязнь предприятий отрасли отстать от конкурентов. Популярно также приобретение по лизингу пищевого и торгового оборудования, деревообрабатывающих станков, строительной и офисной техники. Впрочем, список приоритетов часто меняется, отражая предпочтения предпринимателей.

Оксана Евтушевская, начальник кредитного отдела компании «Дельта-лизинг», вспоминает, что лет семь назад очень популярны были фотолаборатории, а сейчас они никому не нужны.

Мировая практика рассрочки
Даже на Западе финансовый лизинг широкое развитие получил не очень давно – в 1970-х годах. Прежде он использовался преимущественно при покупке дорогостоящей транспортной техники – авиалайнеров и кораблей, когда сумма сделки достигала десятков и сотен миллионов долларов. Сейчас в странах, входящих в Организацию экономического сотрудничества и развития (OECD; объединяет 29 государств) доля лизинга в общем объеме инвестиций в основные средства составляет 15-30%, или 2-5% от ВВП.

В России эти показатели соответственно 3% и 0,75%. Отличия разительные. Однако исследование Мирового банка, проведенное в 2001 году, показало, что лизинг в России вовсе не экзотика. Как источником финансирования собственного развития в странах OEDC и в России лизингом пользуется около 4% малых и средних предприятий.

Доступнее, чем кредит
Компании, расширяя свой бизнес или желая обеспечить себе конкурентное преимущество за счет более совершенной техники, неизбежно упираются в графу расходов «Приобретение оборудования». А если свободных средств на его закупку нет? В этой ситуации может выручить лизинг.

Его суть в том, что лизинговая компания (обычно она аффилирована с каким-либо банком) закупает требующееся клиенту оборудование и сдает ему в долгосрочную аренду. Когда клиент выплатит лизинговую маржу и стоимость техники, она становится его собственностью. Возможен и вариант, когда самортизированное оборудование не переходит в собственность лизингополучателя, но подобные сделки составляют не более 3% общего числа лизинговых сделок.

Лизинг имеет ряд преимуществ по сравнению с покупкой оборудования на заемные деньги. Во-первых, он гораздо доступнее кредита. Работники лизинговых компаний в один голос утверждают, что их подход к контрактам менее формален по сравнению с требованиями кредитного комитета банка. Если там придирчиво смотрят на соответствие обеспечения сделки требованиям Центробанка, то лизинговая компания чаще обращает внимание на то, каковы перспективы бизнеса фирмы. Андрей Писаренко, руководитель региональных программ IFC по развитию лизинга: «Российские банки обслуживают крупных клиентов, а на небольших не обращают внимания. Этот вакуум помогают заполнить лизинговые компании. Они не связаны регламентами ЦБ и менее формально подходят к оценке финансового состояния клиента. Михаил Черкас: Наш клиент – мелкий и средний бизнес. Поэтому к оценке мы подходим неформально, стараемся понять, какие реальные деньги способно принести то или иное дело».

Еще одна привлекательная сторона лизинга – возможность сэкономить на налогах. 100% лизинговых платежей разрешается относить на себестоимость (при кредите на себестоимость можно отнести лишь проценты по обслуживанию займа), что позволяет экономить на налоге на прибыль. Естественно, это касается легально работающих компаний. Андрей Николаенко, коммерческий директор компании «Петролизинг-менеджмент»: «Лизинг интересен тем компаниям, кто хочет развиваться, расти. Если компания работает по «серым» схемам и в отчетности показывает убыток, зачем ей экономия на налогах?» Андрей Писаренко считает, что лизинг выгоден, если хотя бы 70% операций фирма проводит легально. Разумеется, это преимущество лизинга не работает в случае, когда предприниматель платит налог на вмененный доход.

Сэкономить удается и на налоге на имущество. По закону взятое в лизинг оборудование можно ускоренно амортизировать – с коэффициентом 3 по сравнению с обычными сроками. Например, оборудование с обычным сроком амортизации девять лет самортизируется за три. Выплаты налога на имущество этими тремя годами и ограничиваются.

Еще одно важное преимущество лизинга – сроки, на которые заключаются сделки. В прошлом году 70% банковских кредитов было выдано на срок до года (в отношении мелких и средних предприятий этот процент еще больше). При лизинге же нормальная длительность контракта – три года, а значит, суммы ежемесячных выплат существенно ниже, чем по кредиту.

Однако лизинг не является «палочкой-выручалочкой», которая позволит дешево и просто закупить оборудование. В использовании лизинговых схем есть свои минусы, которые мешают их широкому распространению в России.

Здесь вам не там
Прежде всего это достаточно высокие ставки лизинговой маржи, из которой черпают свои доходы лизинговые компании. Они и не могут сильно отличаться от ставок по кредитованию. Ведь источник средств, по существу, один и тот же – деньги банков. Используя лизинг, банкиры просто минимизируют свои кредитные риски.

Кроме того, имеет место нестыковка между представлениями предпринимателей о лизинге и реальностью. По словам Андрея Писаренко, компаниям-лизингодателям приходится заниматься «ликбезом» с потенциальными клиентами. У некоторых из них ожидания завышены – «а вот на Западе совсем не так». Хотя в России глубоко с западной практикой практически никто не знаком, включая профессионалов,– этот рынок еще слишком молод.

Предприниматель должен быть готов к тому, что лизинговая компания потребует от него аванс (15-30% от стоимости оборудования) и залог – еще приблизительно 20-30%. Необходимо будет представить также учредительные и финансовые документы компании, бизнес-план, а иногда лизингодатели требуют предоставить поручительство.

Чаще российских предпринимателей удивляет требование предоставить залог. По их мнению, залогом служит само оборудование, отдаваемое в лизинг, поскольку оно находится в собственности лизингодателя – вроде бы так принято в международной практике. Однако, как следует из опроса, проведенного IFC, залог требуют 80% российских лизинговых компаний. Вячеслав Осташевский, глава петербургской фирмы «Бионт», который уже три раза прибегал к услугам лизинговых компаний, считает залог самым большим минусом отечественного лизинга.

У лизингодателей есть несколько объяснений необходимости залога. Во-первых, неразвитость вторичного рынка оборудования. Если сделка по лизингу будет прервана, лизинговая компания столкнется с проблемой его сбыта. Единственный более или менее развитый рынок подержанной техники в России – автомобильный. Во всех других случаях сбыт секонд-хэнда – большая проблема. Во-вторых, лизингодателю сложно изъять оборудование при срыве сделки. По закону, если клиент не вносит два (как правило, ежемесячных) платежа, лизингополучатель имеет право лишь на бесспорное списание денег со счета клиента, но ведь тот может оказаться пустым. Оборудование же лизингодатель может забрать лишь при согласии клиента. Если возникает конфликт – неизбежна судебная тяжба. Даже победа в суде не помогает. Известно, что Московская лизинговая компания выиграла в прошлом году 25 арбитражных процессов, но вернуть оборудование удалось лишь в четырех случаях – судебные приставы не очень расторопны.

Существует еще одно объяснение требования предоставить залог. Как уже говорилось, за лизинговыми компаниями в большинстве случаев стоят банки, которые переносят навыки, полученные при обычном кредитовании, и на лизинг. Решение по лизинговой сделке зачастую выносится на кредитном комитете банка, и 20-30-процентный залог греет душу банкиров. 100-процентное владение оборудованием и требуемый залог в сумме как раз и равны обеспечению, которое обычно требуют банки, выделяя аналогичный по объему кредит.

Очень часто потенциального лизингополучателя разочаровывает стоимость лизинговой сделки. Слухи о дешевизне лизинга беспочвенны. Расчет платежей аналогичных по сумме кредита и лизинговой сделки, скорее всего, обнаружит преимущество кредита.

Нередко от предпринимателей требуют личного поручительства. Михаил Черкас объясняет это так: «Когда предприятие учреждено двумя бизнесменами, мы просим поручительство. В бизнесе всякое бывает – люди ссорятся, расходятся. Поручительство – это гарантия, что при дележе имущества нас не забудут».

Принципы оценки
Приходя в лизинговую компанию, будущий лизингополучатель должен точно знать, какое оборудование ему нужно. Андрей Николаенко: «Мы ожидаем, что клиент назовет нам наименование, марку выбранной техники и амортизационную группу, к которой она относится. Ведь мы не являемся специалистами в каждом виде оборудования».

Обычный список документов, которые просят предоставить лизинговые компании, таков: учредительные документы, балансы и отчет по прибылям и убыткам за последние два года, выписки по расчетному счету, документы по залогу и бизнес-план. Последний пункт, кстати, вызывает у клиентов множество затруднений. Андрей Писаренко: «Для наших предпринимателей проще шесть раз объяснять одно и то же на словах, чем написать несколько страниц бизнес-плана». С этим утверждением согласен и Андрей Николаенко: «Очень многие приносят бизнес-план, сделанный в Project Expert, с графиками, таблицами,– но не могут объяснить, откуда что берется. Говоришь: ‘Напишите хоть ТЭО на полстранички с самыми главными цифрами’. А в ответ: ‘Cейчас сбегаю, ребята за углом мне за $300 быстро сделают. Вот, годится?'»

Кстати, еще до похода в лизинговую компанию можно прикинуть платежи по сделке – на многих сайтах лизингодателей в интернете есть так называемые лизинговые калькуляторы.

Как уже говорилось, стандартным сроком для лизинговой сделки являются три года. Заключить договор на больший срок будет весьма трудно. Суммы договоров сильно различаются от компании к компании. Например, «КМБ-лизинг» изначально позиционировалась как компания, предоставляющая услуги малому бизнесу. Михаил Черкас: «У нас нет минимального входного лимита. Тем не менее самая маленькая наша сделка – $10 тыс., частный предприниматель взял четвертую модель «Жигулей» и несколько прилавков». А средняя сумма сейчас около $40 тыс. В компании «Дельта-лизинг» средняя сумма договора уже превышает $100 тыс. При этом существуют компании, которым неинтересны сделки меньше $300 тыс.

Обычно лизинговые договоры заключаются в долларах, и ставка по такому договору – 10-12% годовых. Реже договор заключаются в рублях, что заметно снижает валютные риски лизингополучателя. Например, «Петролизинг-менеджмент» в этом случае заключает договоры со ставкой 21-23% годовых.

Принципы, по которым оценивают клиента в лизинговой компании, довольно просты. Оксана Евтушевская: «У нас три критерия оценки клиента: качество менеджмента, денежные потоки и ликвидность оборудования. Некоторые клиенты рассказывают про поддержку местной администрации. Нам это абсолютно неинтересно. Мы не заключаем сделку, если денежные потоки малы – например, приходит частный предприниматель и хочет заключить сделку на несколько миллионов долларов. Мы не финансируем start-up, только уже действующие компании, которые расширяются, модернизируют оборудование. Качество менеджмента – это, как правило, история успеха. Если человек начинал с прилавка на улице, а сейчас у него 10 магазинов, то это о многом говорит. Во-вторых, если человек легко называет цифры и места, где он зарабатывает деньги, а не зовет на помощь главного бухгалтера – это хорошо. В-третьих, человек должен знать, что происходит на его рынке». Михаил Черкас: «Мы в первую очередь смотрим, хватает ли генерируемых бизнесом денег, чтобы оплатить нашу сделку, соразмерны ли запрашиваемые деньги бизнесу. Человек должен доказать, что умеет работать, понимает, что такое деньги, активы, что умеет ими управлять. На втором месте стоит опыт ведения бизнеса, положительная кредитная история. Мы считаем, что минимальный возраст компании – полгода. Такой предприниматель уже «поварился» на рынке, зацепился за него, установил связи».

По закону о лизинге взятое оборудование можно держать как на балансе лизингодателя, так и лизингополучателя. У каждого способа есть положительные и отрицательные стороны. Михаил Черкас говорит, что «КМБ-лизинг» предпочитает ставить оборудование на свой учет: «У нас около 100 сделок, 150 сданных в лизинг единиц оборудования – и при этом около 5 тыс. учетных карточек. Ведь это дополнительная бухгалтерия, для небольшого бизнеса это может быть неприемлемо».

Однако не все лизингополучатели практикуют такой подход. Оксана Евтушевская говорит: «Мы предпочитаем держать оборудование на балансе лизингополучателя. Если оборудование самортизировано не до конца, возникают проблемы с его передачей. Получается, что надо продавать по остаточной стоимости, сразу возникают необходимость платить налоги. А это никому не интересно».

Сергей Кашин

Лизинг и кредит

Лизинг – это аренда с возможностью последующего выкупа. На данный момент это очень популярный и востребованный способ приобретения необходимого оборудования. Лизинг – очень удобная услуга, ведь часто необходимой суммы для покупки дорогой техники нет. На первый взгляд может показаться, что такой способ выкупа не самый удобный и куда проще взять обычный кредит. Однако у лизинга есть масса достоинств. Например, более удобные варианты налогообложения, ведь приобретенная техника не должна быть на балансе. Это значит, что облагаться налогом на имущество она не будет. Кроме того, начисляется амортизация. Когда заканчивается срок действия аренды и вы получаете оборудование в свое распоряжение, оно уже полностью амортизировано и налогом все также не облагается. Платежи по лизингу уже включают НДС, а значит вы получаете право на компенсацию уплаченного налога. Здесь все зависит от законодательства. Снизить прибыль, которая облагается налогом можно, если платежи по лизингу списывать на расходы.

Итак, у лизинга оказалось достаточно много достоинств по сравнению с обычным кредитом. Именно поэтому многие клиенты предпочитают сотрудничая с нашей компанией «Ресторан Комплект» выбирать именно услугу лизинга. Мы предлагаем выгодные условия всем клиентам. Если вы постоянно пользуетесь нашими услугами, то для вас предусмотрены особые условия. Это поможет оценить преимущества сотрудничества с нами, ведь мы заботимся обо всех своих клиентах.

«Ресторан Комплект» может предложить оптимальный вариант, который подойдет именно для вас.


Siemens Finance «Сименс Финанс»

Условия лизинга:

  • Аванс – от 10%
  • Срок договора – от 6 месяцев до 10 лет
  • Объем финансирования – без ограничений
  • Льготное финансирование оборудования с комплектующими Siemens
  • Валюта договора – рубли, доллары США, евро
  • Решение по сделке – от 3 рабочих дней
  • Специальные условия для повторных клиентов

При одобрении очередного проекта надёжные партнёры ЛК «Сименс Финанс» могут получить дополнительный финансовый лимит. Он доступен для покупки оборудования, транспорта и техники в лизинг по мере необходимости, без лишних затрат на предоставление документов.

Лизинг будет одобрен:

  • Юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям.
  • Компании со стабильным прибыльным бизнесом на протяжении не менее 12 месяцев.
  • Компании с хорошей деловой репутацией.

Компания не работает:

  • Со стартапами
  • С клиентами, чей бизнес расположен в регионах: Республики Дагестан, Ингушетия, Кабардино-Балкарская, Карачаево-Черкеская, Крым и г. Севастополь, Северная Осетия-Алания, Чеченская; Ненецкий и Чукотский автономные округа; Саха (Якутия), кроме Нерюнгри и Якутска

Лизинг оборудования для юридических лиц и ИП

Лизинг оборудования для малого бизнеса

Для расширения и модернизации бизнеса необходимо оборудование. Это затратная статья расходов: для покупки понадобилось бы выводить из оборота крупную сумму денег. Приобретать оборудование в кредит непросто: банки требуют большой пакет документов, на рассмотрение заявки требуется немало времени, не каждая заявка будет одобрена. Приобретение оборудования в лизинг – во многих случаях более выгодный вариант:

  • процент гораздо меньше, чем по кредиту;
  • заявка рассматривается намного быстрее, иногда предварительное решение можно получить в течение 1 дня;
  • лизинг считается затратами предприятия, поэтому возвращается НДС, а налог на прибыль уменьшается.

На лизинг оборудования для ИП и ООО могут распространяться государственные программы льготного лизинга. Обычно госсубсидия дает скидку по авансовому платежу.

Взять оборудование в лизинг для юридических лиц и ООО можно практически любого назначения:

  • промышленное;
  • пищевое;
  • косметологическое;
  • торговое;
  • холодильное;
  • для автосервиса;
  • полиграфическое;
  • спортивное;
  • складское;
  • телекоммуникационное и т. д.

Можно приобрести в лизинг б/у оборудование.

Покупка оборудования в лизинг для юридических лиц

Оборудование в лизинг предоставляют многие компании. Крупнейшие сотрудничают с ведущими производителями и официальными дилерами оборудования, поэтому могут предоставить более льготные условия.

На сайтах лизингодателей есть онлайн-калькуляторы, можно произвести расчеты и сравнить предложения.

Параметры для сравнения:

  • срок рассмотрения заявки;
  • размер авансового платежа;
  • максимальная сумма финансирования;
  • срок действия договора.

Лизинг оборудования без первоначального взноса – редкость: оборудование обычно считается низколиквидным товаром, его непросто перепродать в случае, если лизингополучатель не выполнит условий договора. Поэтому такие предложения, если доступны, то обычно давним клиентам лизинговой компании. Может понадобиться дополнительное обеспечение, а платежи и процент удорожания будут существенно выше.

Требования и условия для лизингополучателя

Купить оборудование в лизинг для малого бизнеса можно, удовлетворяя главным условиям:

  • срок работы компании – не менее 1 года, в некоторых случаях – 6 мес.;
  • компания – резидент РФ.
  • безубыточность, отсутствие долгов по кредитам и налогам.
  • уровень прибыли, позволяющий оплачивать лизинг без ущерба для существования бизнеса.

Может потребоваться наличие сертификата и лицензии на определенную деятельность.

что это такое, виды лизинга и условия получения

Фактически каждый успешный бизнес достигает точки, в которой новое оборудование, начиная от оргтехники и компьютеров до производственного оборудования и транспорта, становится необходимостью. Но что если у вас на счету недостаточно средств для приобретения этого оборудования, а приобретение его в кредит не самая правильная опция?

В данном случае для предпринимателей существует популярное решение – лизинг оборудования. Более 80% бизнесов берут какое-либо оборудование в лизинг (по данным Ассоциации Лизинга и Финансирования Оборудования (США)). При правильных условиях лизинг оборудования может помочь бизнесу, испытывающего трудности со свободными денежными средствами, приобрести оборудование для того чтобы продолжать рост и оставаться конкурентоспособным. И даже если у бизнеса имеются денежные средства, лизинг все равно остается наилучшей опцией.

ЛИЗИНГ ОБОРУДОВАНИЯ

Лизинг оборудования — это довольна простая вещь: это соглашение, в соответствии с которым вы берете необходимое вам оборудование в лизинг (аренду) вместо того чтобы покупать его или искать заемное финансирование для его приобретения. Это, в свою очередь, позволяет вести бизнес эффективно и без задержек. По сути это тоже самое, что и лизинг автомобиля.

В течение определённого количества месяцев вы платите лизинговые платежи, а когда срок лизинга заканчивается у вас появляется выбор: пролонгировать текущий договор лизинга, выкупить оборудование или вернуть оборудование.

Конечно у лизинга есть как преимущества, так и недостатки. С одной стороны, вы всегда будете иметь самое новое и совершенное оборудование. С другой стороны, приобретение в лизинг в долгосрочной перспективе получается дороже, чем просто покупка. Если вы начинающий предприниматель, работающий один, вы, возможно, не получите всех преимуществ от лизинга, но, если ваш бизнес быстро растет, лизинг оборудования может стать отличным решением.


ПОЧЕМУ СТОИТЬ ИСПОЛЬЗОВАТЬ ЛИЗИНГ?

Давайте рассмотрим 7 сценариев, где лизинг имеет больше смысла, чем прямая покупка.

1. ВАМ НЕОБХОДИМО ИМЕТЬ САМОЕ НОВОЕ ОБОРУДОВАНИЕВ

Некоторые компании могут годами обходиться одним и тем же оборудованием. Для других же, особенно в технологической сфере, даже небольшое устаревание оборудование может стать большим недостатком.

Лизинг в отличие от покупки позволяет регулярно обновлять оборудование. В то время как покупка оборудования каждые год-два является абсолютно не практичной, краткосрочный лизинг позволяет оборудовать вашу компанию последними образцами оборудования и техники. Если вы рассматриваете приобретение электроники или медицинского оборудования, например, лизинг — это наилучшее решение для вашего бизнеса.

2. ВАМ НЕОБХОДИМО ПОТРАТИТЬ ДЕНЬГИ НА ДРУГИЕ ЦЕЛИ

Далеко не всегда удобно тратить большие деньги на обновление оборудования. Лизинг позволяет сохранить денежные средства и направить их на более срочные и важные направления бизнеса.

3. У ВАС НЕТ ДОСТАТОЧНО СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ ДЛЯ ПОКУПКИ

В большинстве случае лизинг не требует большого авансового платежа, поэтому это наилучший вариант для предпринимателей, у которых на данный момент нет необходимой для покупки суммы денежных средств. В дополнение, лизинговые платежи обычно меньше, чем ежемесячные платежи по кредиту.

4. У ВАС ИМЕЕТСЯ СТАРОЕ ОБОРУДОВАНИЕ, КОТОРОЕ ВЫ ХОТИТЕ ПРОДАТЬ

Если ваша компания планирует обновить имеющееся оборудование, но не имеет времени для его продажи, лизинг может стать удобным решением. Некоторые лизинговые компании готовы предложить услугу трейд-ин для вашего старого оборудования, что избавит вас от необходимости поиска покупателя и зачастую позволит получить скидку на условия по лизингу на новое оборудование.

5. ВЫ ХОТИТЕ ЭКОНОМИТЬ НА НАЛОГАХ

Лизинг оборудования имеет большое финансовое преимущество — экономия на налогах. Лизинговые платежи полностью относятся на себестоимость, что позволяет экономить на налоге на прибыль.

6. ГИБКИЕ УСЛОВИЯ
Если вы выбираете между заемным и лизинговым финансированием, обратите внимание на то, что лизинг является более гибким решением. В случае лизинга вы имеете возможность включить в рамки договора дополнительные расходы такие как обучение, установка и пр.

7. ВЫ НЕ ПЛАНИРУЕТЕ ДОЛГО РАБОТАТЬ НА ДАННОМ ОБОРУДОВАНИИ

Если вы планируете работать на оборудовании более 5 лет, то покупка наличными или через заем имеют смысл. Но, если оборудование не требуется вам на такой долгий срок или вы окончательно не уверены, что это оборудование то, что вам нужно, то имеет смысл взять его в лизинг.

В вопросе выбора между покупкой или лизингом оборудования нет единственно правильного ответа – только правильные или неправильные обстоятельства. Если ваш бизнес подпадает под один из вышеописанных сценариев, лизинг оборудования станет самым верным решением.

ЗАРЕГИСТРИРУЙТЕСЬ В ЛИЧНОМ КАБИНЕТЕ АРЕНЗА И ПОЛУЧИТЕ НЕОБХОДИМУЮ СУММУ НА ПОКУПКУ ОБОРУДОВАНИЯ

Оборудование для автосервиса в кредит без похода в банк

Компания Вайсберг предлагает взять оборудование для автосервиса в кредит и лизинг на самых выгодных условиях. Вы сразу получаете необходимое, а полную стоимость кредита на оборудование оплачиваете постепенно — уже после раскрутки вашего бизнеса.


  • Для одобрения заявки нужен лишь паспорт!
  • Вашу анкету рассмотрят за сутки!
  • Для получения денег не требуется посещать банк!
  • Минимальный размер первого взноса 10%!
Формирование и заключение кредита на автосервисное оборудование может совершаться удаленно. Такое преимущество нужно для того, чтобы не тратить лишнее время на общение с банкирами. Что требуется для комплексного составления и регистрации бумаг? Всего лишь паспорт, идентификационный код и «чистая» история. Проверив данные, выносится быстрое решение о предоставлении вам займа.Работа налажена со многими партнерами, за счет этого большинство обращений проходят одобрительно для клиента и вам остается только выбрать из действующего перечня то, что желательно для стабильного ведения дела. Срок взятия кредита отличается, но наиболее популярный займ на десять месяцев, где переплата составит около десяти процентов, что гораздо ниже, нежели у фирм, предоставляющих деньги на определенный период.

Требования к физическому лицу:
  • Возраст 18-65.
  • Трудовой опыт с последнего места работы не меньше трех месяцев (непрерывно).
  • Гражданство и проживание в РФ.

Вайсберг работает одновременно с десятью кредитными учреждениями. Услуга будет оказана там, где одобрят запрос быстрей и предложат лучшие условия на оборудование для автосервиса в кредит.

Часто задаваемые вопросы:
Как оформить кредит на все необходимое для автомастерской?

Чтобы оформить покупку, нажмите на кнопку «Купить в кредит» на странице избранного товара: перед вами откроется анкета, которую понадобится заполнить и отправить онлайн. Спустя 4-5 часов вам позвонит менеджер, уточнит указанные данные и затем направит заявку в фин. организации.

После сотрудник снова свяжется с вами, чтобы сообщить, одобрена ли анкета. Если заявку приняли сразу в двух организациях, вы получите консультацию, чтобы выбрать ту программу, что будет более выгодной для бизнеса. Определившись с этим, потребуется сообщить время, когда удобно встретить курьера с договором для подписи.

Как взять в кредит несколько товаров для автосервиса?
Добавьте необходимые позиции в корзину, перейдите в этот раздел и нажмите «Купить в кредит».
Дальнейшие действия будут такими же, как при приобретении одной позиции.

Надо ли ехать в банк?

Нет. Курьер прибудет на указанный вами адрес, предварительно созвонившись, уточнив время/день, когда вам удобнее встретиться.

Какие справки необходимы?

Оформление проводится по паспорту, дополнительные бумаги не требуются. Желательно, но необязательно предъявить на выбор загранпаспорт, водительские права, пенсионное удостоверение: наличие данных документов позволит уменьшить размер выплаты.

Какие требования предъявляются?

Клиент должен быть совершеннолетним (18 лет и старше), иметь паспорт РФ, стаж от 12 недель на последнем рабочем месте.

Кто выдает средства?

Компания работает совместно с десятком различных финансовых учреждений, перечень партнеров постоянно увеличивается, расширяя возможности. Деньги перечисляют банки, одобрившие ваш запрос; если их больше одного, клиент всегда будет рассматривать оптимальное предложение.

Какова процентная ставка?

Процент зависит от требований конкретной компании, программы, кредитной истории. Самый популярный вариант – программа «10-10-10»: условия предусматривают 10-процентный аванс, 10% общей переплаты и выдачу на 10 месяцев сроком.

На какой срок выдают средства?

Срок варьируется в пределах 0,5-2 лет: это зависит от конкретной программы. Уточнить данное требование можно, изучив предложения.

Сколько нужно заплатить при получении средств?

Процент первоначального платежа начинается от 10%. Вы вправе выбрать предложение с минимальным размером первичного платежа либо остановиться на варианте с более высокой ставкой.

Когда доставят покупку?

После подписания кредитного договора с вами свяжется менеджер, чтобы согласовать дату доставки приобретенного оборудования. Поставка осуществляется в 3 рабочих дня после подтвержденного перечисления первичного взноса (поступление денег на счет).

Можно взять обрудование для автосервиса в кредит с учетом доставки?

Да, данный вариант допускается.

Какова величина переплаты?

При выборе варианта «10-10-10» переплата равна 10% от выданной суммы. К выданной сумме добавляется комиссия за оформление сделки, составляющий 5%.

Зачем платить дополнительные 5%?

Эта комиссия – плата за удобство: вам не требуется самостоятельно посещать финансовые организации, собирать документы, подолгу ждать ответа.

Могу ли я самостоятельно взять заем, чтобы не платить 5%?

Да, но Вам придется собрать справки, подтверждающие наличие постоянного дохода, изучить предложения ряда фин. организаций, заполнить анкеты для каждой, потратить время в очередях, ждать подтверждение запроса (средний срок ожидания – 2-3 недели). Процент также возрастет, т.к. у нас оформляется заем целевого характера, под приобретение конкретной продукции.

Можно ли получить кредит, после чего забрать деньги вместо товара?

К сожалению, нет. Оформление предусматривает выдачу исключительно целевых средств, потратить Вы их можете только на выбранное оборудование.

 

Ссуда ​​на оборудование

против аренды оборудования: в чем смысл?

Опубликовано: , автор: Crestmark Bank

Приобретение инструментов, необходимых для бизнеса, не должно оставлять вас без денег.

Финансирование оборудования может обеспечить успех вашего бизнеса, если вы будете держать оборотный капитал в ваших руках. Оплата наличными за единицу оборудования требует полной оплаты, прежде чем оборудование станет продуктивным и сможет способствовать вашему доходу.Независимо от того, решите ли вы финансировать оборудование в кредит, арендовать оборудование в лизинг или создать индивидуальный вариант финансирования, существует множество способов избежать больших денежных затрат.

Финансирование оборудования позволяет создавать индивидуальные планы платежей, поддерживать и управлять денежным потоком, а также приобретать материалы, необходимые для ведения бизнеса. По данным Ассоциации лизинга и финансирования оборудования, почти 8 из 10 предприятий финансируют оборудование вместо единовременной выплаты единовременной выплаты. Сюда входят займы, аренда и кредитные линии.На национальном уровне 1,02 триллиона долларов из 1,5 триллиона долларов, потраченных на оборудование и программное обеспечение, были профинансированы, а не закуплены напрямую.

Финансирование используется предприятиями во всех отраслях и секторах услуг, но в пятерку наиболее финансируемых типов оборудования входят: транспорт (26 процентов всего финансируемого оборудования), ИТ и технические услуги (23 процента), сельское хозяйство (10 процентов), строительство (9 процентов) и офисная техника (6 процентов).

Кредит или аренда?

В зависимости от ваших потребностей, вы можете рассмотреть вопрос о ссуде или аренде оборудования.

Компании любого размера — от компаний из списка Fortune 500 до семейных магазинов — могут извлечь выгоду из этих соглашений.

Как ссуды, так и договоры аренды позволяют вам приобретать оборудование немедленно, что позволяет вам получать доход — в то время как вы начинаете делать небольшие периодические платежи.

В общем, кредит лучше, если у вас есть лишние деньги для первоначального взноса и вы планируете оставить оборудование на долгое время. Аренда обычно лучше, если у вас нет денег, чтобы откладывать, оборудование нужно только для конкретного проекта или есть риск того, что оно устареет.

Вот некоторые моменты, которые следует учитывать.

КРЕДИТ на оборудование

(кредитная линия)

ЛИЗИНГ оборудования

Подходит для: оборудования, которым вы хотите немедленно и постоянно владеть; предметы, которые являются ключевыми для вашего основного бизнеса и постоянно используются для получения дохода; закупка товарно-материальных ценностей, улучшение бизнеса, капитальные вложения Подходит для: оборудования, которое необходимо использовать, но есть возможность приобрести; предметы / технологии, которые могут устареть; оборудование для конкретного проекта, которое вам не нужно на длительный срок; оборудование, которое вы планируете использовать не более 36 месяцев
Платеж: Банк предоставляет ссуду, а заемщик производит выплаты с процентами. Обычно требуется предоплата. В конце концов, вы владеете оборудованием. Платеж: 100% финансирование без первоначального взноса. Ежемесячные платежи в соответствии с вашими потребностями. Аренда покрывает стоимость оборудования, которая со временем снижается.
Плюсы:

· Кредитование основано на использовании основных средств предприятия в качестве обеспечения.

· Немедленный налоговый вычет

· Позволяет планировать расходы

· Щедрое одобрение кредита, так как активы используются в качестве обеспечения

· Легче получить, чем традиционный банковский кредит

Плюсы:

· Арендованное оборудование выступает в качестве залога.

· Сопутствующие услуги могут быть объединены: техническое обслуживание, сервис, установка и т. Д.

· Кредитор может стать администратором по управлению, доставке, техническому обслуживанию и утилизации оборудования.

· Для растущих компаний несколько договоров аренды могут подпадать под генеральную аренду.

Типичное использование в отрасли: закупка товарно-материальных запасов, расширение бизнеса, тяжелая техника, энергетическое оборудование Типичное применение в отрасли: оборудование, ИТ-оборудование, программное обеспечение и услуги, медицинские технологии, медицинское оборудование, системы безопасности

Позвоните в Crestmark, чтобы получить гибкое решение для финансирования.888-999-8050.

Что подходит для вашего бизнеса?

Без авансового платежа или залога

Если вы хотите профинансировать покупку дорогостоящего оборудования, есть множество причин рассмотреть вопрос о лизинге оборудования. Во-первых, аренда оборудования, как правило, не требует ни выплаты денег, ни дополнительного обеспечения. Это означает, что вы можете сохранить значительную часть своих денежных средств для покрытия других расходов вашего бизнеса, и вам не нужно рисковать каким-либо своим бизнесом или личными активами, чтобы закрепить договор аренды.

Простой процесс подачи заявки

Процесс подачи заявки на лизинг оборудования также довольно прост — вам, вероятно, не нужно будет предоставлять столько финансовых документов, как если бы вы подали заявку на традиционный ссуду для малого бизнеса. Кроме того, для заявителей с оспариваемым кредитом доступно финансирование оборудования на случай плохой кредитной истории.

Ремонтные работы — ответственность арендодателя

Когда вы берете ссуду на приобретение единицы оборудования, вы берете на себя полную ответственность за нее в течение срока ссуды.Если оборудование выходит из строя или требует ремонта, вы несете ответственность за его ремонт. Но при аренде любой ремонт возьмет на себя лизинговая компания. Это похоже на проживание в квартире, где арендодатель предположительно занимается ремонтом для арендаторов.

Гибкие условия

Большинство договоров аренды включают несколько вариантов после окончания срока аренды. Вы можете выбрать:

  • Приобрести оборудование. Если вы решите купить оборудование, которое арендовали, кредитор передает вам право собственности на оборудование
  • Продолжить аренду того же оборудования
  • Вернуть оборудование
  • Обменяйте ваше текущее оборудование на новое или обновленное оборудование (и начните новый договор аренды на новое оборудование)

Последний пункт — одно из главных преимуществ лизинга оборудования.В конечном счете, вы не обязаны владеть оборудованием, которое вы арендуете, поскольку на самом деле вы не владеете правом собственности на это оборудование. Если вы обнаружили, что все, что вы арендовали, например компьютер или медицинское устройство, стало устаревшим в течение срока действия вашего договора аренды, вы можете легко вернуть его. Затем компания, занимающаяся лизингом оборудования, может профинансировать для вас новую модель.

Лизинг оборудования против финансирования оборудования: что нужно знать

Когда вашему бизнесу требуется оборудование, но у вас нет денег, чтобы купить его сразу, у вас есть два варианта: лизинг или финансирование. Любой из вариантов дает возможность получить то, что вам нужно — будь то компьютеры, оборудование или автомобили, — но какой из них лучше для вашего бизнеса?

Как работает лизинг оборудования

Когда вы арендуете оборудование, вы, по сути, арендуете его так же, как арендуете квартиру. Обычно это не требует внесения денег и залога, поэтому вы будете нести ответственность только за фиксированные ежемесячные платежи в течение всего срока действия договора аренды.

Когда вы достигнете конца первоначального соглашения, у вас будет возможность продлить или расторгнуть договор аренды или приобрести оборудование по справедливой рыночной стоимости.

Самым большим недостатком лизинга является то, что он может быть значительно дороже, чем просто покупка оборудования напрямую. Но если ваш бизнес быстро расширяется или вы работаете в технологической сфере с высоким оборотом оборудования, аренда оборудования может стать хорошим решением для нужд вашего бизнеса.

Как работает финансирование оборудования

Если вы хотите приобрести что-то, что с меньшей вероятностью нуждается в частом обновлении — например, печь для пиццы, — вас может заинтересовать финансирование оборудования, чтобы вы могли его купить. товар сразу.

Ссуды на оборудование относительно легко получить, и сумма денег, которую вы имеете право взять в долг, зависит от типа оборудования, которое вы планируете приобрести, а также от того, бывало ли оно в эксплуатации или новое.

И поскольку оборудование, которое вы покупаете, обычно можно использовать для обеспечения ссуды, маловероятно, что вас попросят внести какой-либо дополнительный залог.Однако эти ссуды имеют фиксированную процентную ставку от 8% до 30% — так что, опять же, даже если получение ссуды может быть более доступным заранее, помните, что — это , что вам чего-то стоит в долгосрочной перспективе.

Имейте в виду, что, в отличие от лизинга оборудования, даже если то, что вы покупаете, действительно устареет, это не повлияет на ссуду, а это означает, что к концу вашего плана платежей вы можете платить за часть оборудования. это больше не приносит вам пользы.

Преимущества финансирования оборудования

При более традиционном ссуде кредиторы хотят видеть годы финансовой истории и приличный кредитный рейтинг среди другой документации.С другой стороны, при ссуде на оборудование кредиторы меньше заботятся о вашем кредитном рейтинге и финансовой истории — тем более, что приобретаемое вами оборудование будет использоваться для обеспечения вашего ссуды.

2. Вам не нужно искать лишние деньги

Если у вашего предприятия нет лишних денег, получение кредита — это способ помочь вам получить необходимое оборудование, не платя за него авансовых затрат на покупку.

Максимальный годовой налоговый вычет для этого финансового оборудования в настоящее время установлен на уровне 500 000 долларов, что означает, что финансирование часто полностью вычитается из налогооблагаемой базы для владельцев малого бизнеса.Вы можете узнать больше об этом здесь.

Преимущества лизинга оборудования

1. Вам не нужно искать лишние деньги

Аренда позволяет вам арендовать оборудование, которое вы не можете позволить себе купить сразу. Часто от вас не требуется вносить какие-либо авансовые платежи, а ежемесячная ставка обычно ниже, чем та, которую вы бы видели по ссуде для бизнеса или кредитной линии.

2. Будьте в курсе технологий

Если вы работаете в области, связанной с технологиями, логично, что ваше оборудование должно быть самым современным… Но продолжать замену каждые несколько лет не имеет финансового смысла. Если вы обнаружите, что постоянно нуждаетесь в обновлении оборудования, лизинг может быть лучшим вариантом, чем покупка.

Поскольку вы не обязаны совершать покупку в конце срока аренды, у вас есть возможность вернуть устаревшее оборудование в конце вашего контракта и открыть договор аренды на что-то более новое. В некоторых случаях вы даже можете обменять оборудование в середине вашего контракта, если оборудование, которое вы использовали, устареет.

Ограничение вашего оборотного капитала для обновления или покупки оборудования может быть не лучшей идеей, особенно если у вас уже мало денег. Поскольку аренда обычно не требует первоначального взноса, у вас будет больше наличных денег для оплаты счетов, расчета заработной платы и покупки инвентаря.

Лизинг оборудования предоставляет те же налоговые льготы, что и финансирование оборудования. Здесь вы можете найти более подробную информацию о налоговых льготах.

Какой вариант вам подходит?

Когда дело доходит до выбора между арендой или ссудой, сосредоточьтесь на конкретном оборудовании, которое вы хотите получить.Если вам нужно оборудование с коротким сроком хранения, рассмотрите возможность аренды.

Если, с другой стороны, это оборудование, которое вы планируете хранить в течение длительного времени, финансирование оборудования, вероятно, будет вашим самым простым и наиболее рентабельным выбором. Не говоря уже о том, что это дает вашему бизнесу еще один актив, который может быть очень полезным, если вы когда-нибудь подумаете о получении еще одной ссуды или кредитной линии в будущем.

Мнения, выраженные здесь обозревателями Inc.com, являются их собственными, а не мнениями Inc.com.

Преимущество финансирования оборудования | Сравнение аренды / ссуды

Аренда

Аренда подразумевает выплату арендной платы за использование актива в течение определенного периода времени.

Кредит

Заемщик выплачивает аванс денежных средств с указанными или четко рассчитываемыми процентами за определенный период времени.

Условия владения оборудованием

Аренда

Арендодатель обычно имеет законное право собственности на оборудование.Арендатор может иметь право приобрести оборудование в конце срока аренды или в течение срока аренды.

При реальной налоговой аренде арендодатель обычно сохраняет значительный риск остаточной стоимости и возможность роста. Таким образом, арендодатель, как правило, также сохраняет налоговые льготы, обычно амортизационные отчисления, которые обычно сокращают арендную плату ниже суммы выплаты денежной задолженности, указанной в условном договоре купли-продажи. Арендатор может вернуть оборудование по окончании срока аренды.

Аренда с возможностью приобретения по справедливой рыночной стоимости позволяет арендатору вернуть оборудование без дополнительных обязательств по окончании аренды или приобрести оборудование по справедливой рыночной стоимости или другой согласованной цене.

Кредит

Заемщик имеет право собственности на оборудование.

Кредитор не ожидает возврата оборудования и, за исключением определенных структурированных обстоятельств, не имеет риска остаточной стоимости в конце срока условной сделки продажи. Заемщик всегда сохраняет риск владения активом.

Ссуда ​​не изменяет полную собственность заемщика на оборудование в конце срока ссуды при отсутствии какого-либо дефолта.

Требования к предоплате

Аренда

Никто. Аренда обычно покрывает 100 процентов стоимости оборудования. Первоначальные арендные платежи в начале первого платежного периода обычно намного меньше первоначального взноса. Некоторые договоры аренды могут включать в себя начальные отпускные по аренде (периоды, когда арендная плата не взимается).

Кредит

Кредит на оборудование обычно требует внесения предоплаты и покрывает оставшуюся стоимость оборудования.

Аренда

Арендные платежи могут производиться заранее или в просрочку каждого периода аренды и часто имеют структуру, чтобы начать с низких значений и увеличиваться позже в течение срока аренды.

Кредит

Выплаты по ссуде обычно производятся в течение каждого периода ссуды.

Аренда

Арендованное оборудование обычно служит залогом, необходимым для обеспечения сделки. Право обращения арендодателя обычно ограничивается возвратом оборудования в собственность.

Кредит

В зависимости от кредитоспособности клиента бизнес-ссуда может потребовать от клиента залога других оборотных активов (депозитов) или основных средств в качестве обеспечения. Ссуда ​​без права регресса ограничивает регресс кредитора к заемщику в связи с неуплатой, однако обеспечивается оборудованием и соответствующими денежными потоками, страховкой и некоторыми выплатами по возмещению убытков. Поэтому оборудование может быть конфисковано в случае неисполнения обязательств.

Аренда

В случае настоящей налоговой аренды арендатор (конечный пользователь) требует уплаты арендной платы как налогового вычета.Вычет обычно основан на сроке выплаты. При равной арендной плате это упрощает составление бюджета.

Оборудование, профинансированное на условиях условной продажи или аренды с правом покупки за 1 доллар, рассматривается как собственное оборудование арендатора.

Арендодатель требует налоговой амортизации, которая часто ускоряется, что приводит к более крупным налоговым вычетам в первые годы. Арендодатели передают эту льготу арендатору в виде более низкой арендной платы по сравнению с ссудой.

Арендодатели обычно несут риск изменений налогового законодательства (т.е. при увеличении налоговых ставок).

Кредит

Заемщики / владельцы могут требовать налогового вычета для части платежа по кредиту в виде процентов и амортизации, которая привязана к графикам амортизации IRS.

Заемщики несут риск изменения налогового законодательства.

Аренда

Риск устаревания оборудования несет арендодатель, так как аренда часто определяется исходя из будущей стоимости оборудования в конце срока аренды (риск остаточной стоимости), а оборудование часто возвращается в конце срока аренды.

Кредит

Некоторые договоры аренды содержат положения о модернизации оборудования в течение срока аренды за дополнительную плату. Заемщик / собственник несет риск морального износа и обесценения оборудования в связи с развитием новых технологий. Владелец несет ответственность за перепродажу актива по окончании срока его полезного использования.

Активы, разрешенные к заимствованию / финансированию

Аренда

Аренда, как правило, предназначена для финансирования оборудования, программного обеспечения и услуг.Аренда, как правило, предназначена для финансирования активов, которые периодически заменяются новыми активами.

«Основная аренда» выступает в качестве зонтика для финансирования множественных поставок оборудования, представленных и задокументированных в графиках для основной аренды.

Кредит

Ссуды могут использоваться для оплаты широкого спектра потребностей в капитале, включая финансирование продаж, финансирование запасов и расширение бизнеса.

Аренда

Большая часть денежного потока, особенно возможность покупки оборудования, происходит на более позднем этапе срока аренды, когда инфляция обычно удешевляет будущие доллары.

Кредит

Большая часть финансовых обязательств выплачивается в более дорогих сегодня долларах.

См. Также: Аренда или ссуда? Что нужно знать, чтобы принять решение

Договор аренды оборудования — Типы, примеры и основные термины

Что такое договор аренды оборудования?

Договор аренды оборудования — это договорное соглашение, по которому арендодатель, являющийся владельцем оборудования, разрешает арендатору использовать оборудование в течение определенного периода в обмен на периодические платежи. Предметом аренды могут быть транспортные средства, заводские станки или любое другое оборудование. PP&E (Основные средства) Основные средства (Основные средства) (Основные средства) являются одним из основных внеоборотных активов, указанных в балансе. На основные средства влияют капитальные затраты. После того как арендодатель и арендатор соглашаются с условиями аренды, арендатор получает право использовать оборудование и, в свою очередь, вносит периодические платежи в течение срока аренды. Однако арендодатель сохраняет право собственности на оборудование и имеет право расторгнуть договор аренды оборудования, если арендатор нарушает условия договора или участвует в незаконной деятельности с использованием оборудования.

Спрос на аренду оборудования

По данным Американской ассоциации лизинга оборудования, более 80% американских компаний берут в аренду некоторое оборудование, а не покупают его. Существуют тысячи лизинговых компаний, которые сдают оборудование в аренду компаниям за периодические платежи. Большинству компаний не хватает бюджета для приобретения больших машин, стоимость которых фиксированная и переменная стоимость — это то, что можно классифицировать по-разному в зависимости от ее характера.Один из самых популярных методов — это классификация, которая может исчисляться миллионами или миллиардами долларов, поэтому предпочитают сдавать оборудование в аренду на определенный срок. Некоторое оборудование, пользующееся большим спросом в аренде, включает высокотехнологичное оборудование, такое как диагностические инструменты, телекоммуникационные устройства и компьютеры.

Типы договоров аренды оборудования

Договоры аренды оборудования сгруппированы в следующие две категории:

Капитальная аренда

Капитальная аренда обычно является долгосрочной и не подлежит отмене и используется для аренды оборудования, которое требуется компании. использовать на длительный срок или приобрести в конце срока аренды.В этом договоре аренды арендатор несет ответственность за техническое обслуживание актива и уплату всех страховок и налогов, связанных с оборудованием. Активы и обязательства по оборудованию отражаются в балансе арендатора в течение периода аренды. Компании предпочитают этот тип аренды при аренде дорогостоящего капитального оборудования, на которое у них может не быть средств для немедленной покупки.

Операционная аренда

Операционная аренда Операционная аренда Операционная аренда — это соглашение об использовании и эксплуатации актива без права собственности.Общие активы, которые сдаются в аренду, включают недвижимость, обычно краткосрочную и аннулируемую до истечения срока аренды. Это обычное дело для предприятий, которые хотят использовать оборудование в течение короткого периода или заменить оборудование в конце срока аренды. Арендодатель сохраняет право собственности на оборудование и несет риск морального износа. Арендатор может расторгнуть договор аренды оборудования с предварительным уведомлением в любое время до истечения срока аренды, но обычно со штрафом.

Помимо двух типов аренды, упомянутых выше, существуют и другие виды аренды оборудования, которые сочетают в себе характеристики капитальной и операционной аренды для удовлетворения потребностей обеих сторон. Например, арендодатель может выбрать гибридную аренду оборудования для получения налоговых и финансовых преимуществ. Аренда с использованием заемных средств позволяет арендатору финансировать стоимость аренды путем выпуска заемных и собственных средств в счет арендных платежей за оборудование.

Компоненты договора аренды оборудования

Договор аренды оборудования включает определенные условия, которые составляют основу договора. Некоторые из этих условий могут включать:

1. Срок аренды

Срок аренды будет зависеть от потребностей компании и стоимости оборудования.Для малого бизнеса, потребности в оборудовании которого могут быстро меняться, выгодным вариантом будет краткосрочная аренда. Для дорогостоящего капитального оборудования более длительный срок аренды удобнее и дешевле в долгосрочной перспективе.

2. Финансовые условия

Соглашение об аренде оборудования включает такие условия, как сроки платежей — например, срок выплаты периодических платежей и последний срок просрочки платежей.

3. Платеж, причитающийся арендодателю

Компания рассматривает свои прогнозируемые денежные потоки, чтобы решить, сможет ли она выполнить периодические выплаты процентов и основной суммы долга.Платежи распределяются на несколько месяцев до истечения срока аренды или до момента, когда арендатор переходит в собственность оборудования, если существует соглашение с арендодателем.

4. Рыночная стоимость оборудования

Некоторое оборудование стоит дорого, и арендатор должен понимать рыночную стоимость оборудования, прежде чем заключать договор. Знание рыночной стоимости помогает арендатору оценить стоимость страховки для защиты от потери или повреждения оборудования.

5. Налоговая ответственность

В зависимости от типа аренды от арендатора может потребоваться оплата определенных расходов, таких как налоги, на оборудование. Знание налоговой ответственности по различным типам договоров аренды поможет арендатору избежать непредвиденных расходов.

6. Условия аннулирования

Договор аренды оборудования должен включать в себя инструкции по расторжению договора. Компания может решить расторгнуть соглашение на полпути, либо потому, что найдет альтернативу, либо потому, что оборудование неисправно или устарело.Некоторые лизинговые компании могут взимать штрафные санкции, если фактические размеры штрафов не были раскрыты на начальном этапе. Технологическое оборудование быстро устаревает, и компаниям может потребоваться быстро найти альтернативы, чтобы победить конкурентов.

7. Варианты продления для арендатора

Варианты продления для арендатора содержат указания по процессу продления по истечении срока аренды. Арендатор может пожелать сократить периодические платежи или получить возможность приобрести оборудование по истечении срока аренды.

Как финансировать аренду оборудования

Для малых предприятий, у которых нет достаточных денежных резервов для финансирования аренды оборудования, есть несколько путей, которыми они могут воспользоваться, чтобы получить более низкие арендные расходы или финансовую помощь. Эти направления включают:

1. Лизинговые компании

В последние годы количество лизинговых компаний в США неуклонно растет, чтобы удовлетворить растущий спрос на арендованное оборудование. Лизинговые фирмы различаются условиями лизинга, качеством продукции и услуг.Владелец бизнеса должен сначала обратиться к нескольким лизинговым компаниям, чтобы оценить условия каждой фирмы и их договор аренды оборудования. Проверка репутации каждой компании, а также беседы с бывшими и нынешними клиентами могут помочь отсеять фирмы-мошенники.

2. Банки и аффилированные с ними фирмы

Некоторые банки предоставляют кредиты малым и средним предприятиям, чтобы помочь им арендовать дорогое оборудование. Банки взимают меньшую комиссию и могут предлагать лучшее обслуживание клиентов, чем компании, которые не занимаются преимущественно финансовым бизнесом и поэтому предпочитаются заемщиками.Некоторые банки также обслуживают периодические транзакции в зависимости от вашего соглашения с ними.

3. Дилеры и дистрибьюторы оборудования

Дилеры и дистрибьюторы оборудования часто владеют дочерними компаниями, предлагающими услуги по лизингу оборудования. Посетите дилеров по продаже оборудования и узнайте, предлагают ли они условия финансирования своего оборудования.

Ссылки по теме

CFI является официальным поставщиком глобального финансового моделирования и оценки AnalystFMVA® Certification Присоединяйтесь к 350 600+ студентам, которые работают в таких компаниях, как Amazon, J.П. Морган и программа сертификации Ferrari, призванная помочь любому стать финансовым аналитиком мирового уровня. Чтобы узнать больше о лизинге и других методах ведения бизнеса, мы предлагаем следующие бесплатные ресурсы:

  • Классификация аренды Классификация аренды Классификация аренды включает операционную аренду и капитальную аренду. Аренда — это тип сделки, совершаемой компанией для получения права на использование актива. При аренде компания будет платить другой стороне согласованную сумму денег, аналогичную арендной плате, в обмен на возможность использовать актив.
  • Учет аренды Учет аренды Руководство по учету аренды. Аренда — это контракты, по которым владелец собственности / актива разрешает другой стороне использовать собственность / актив в обмен на деньги или другие активы. Двумя наиболее распространенными видами аренды в бухгалтерском учете являются операционная и финансовая (капитальная аренда). Преимущества, недостатки и примеры
  • Цикл приобретения и платежа Цикл сбора и платежа Цикл приобретения и платежа (также называемый циклом ГЧП для закупок, кредиторской задолженности и платежей) состоит в основном из двух классов:
  • Прогнозирование статей баланса Статьи Проектирование статей баланса включает анализ оборотного капитала, основных средств, заемного капитала и чистой прибыли.В этом руководстве подробно рассказывается, как рассчитать

Аренда оборудования и Кредитная линия

Раскрытие информации для рекламодателей: наши объективные обзоры и контент частично поддерживаются партнерскими организациями, и мы придерживаемся строгих правил для сохранения редакционной целостности.

Если вам необходимо финансирование оборудования для вашего бизнеса, вы легко можете быть ошеломлены огромным количеством вариантов, доступных вам. У вас будет выбор между несколькими различными типами аренды, которые можно адаптировать к вашим потребностям в зависимости от продолжительности срока, предпочтений в отношении владения и вариантов выкупа.Предприятия, которым требуется еще большая гибкость, могут сочетать покрытие аренды с обеспечением кредитной линии. Это называется… подождите… кредитная линия.

Но имеет ли смысл идти по этому пути для вашего бизнеса?

Аренда оборудования

Сдаются в аренду самые разные варианты, но у большинства есть следующие общие:

  • Срок действия : время, в течение которого вы будете устанавливать, ежемесячные платежи
  • Регулярные графики платежей : Обычно вы будете платить ежемесячно, но некоторые договоры аренды допускают сезонные отсрочки или менее частые платежи (например, ежеквартально).
  • Остатки : сумма, оставшаяся в конце срока аренды, в отношении которой вы, арендатор, будете на крючке. Эта сумма может составлять всего 1 доллар при некоторых условных договорах купли-продажи. С другой стороны, операционная аренда будет иметь более высокую остаточную стоимость, если вы решите купить, а не вернуть свое оборудование.

На практике договор финансовой аренды для актива стоимостью 12 000 долларов может выглядеть примерно так:

Процентная ставка: 11%
Срок действия: 24 месяца
Ежемесячный платеж: $ 555
Комиссия за оформление:
Первоначальный взнос: Платеж за первый и последний месяц
Закупочная цена (остаток): $ 1,200 (выкуп 10%)
Общая стоимость оборудования: $ 14 520

Обратите внимание, что это очень широкая характеристика аренды. В зависимости от условий, которые вы разрабатываете со своим арендодателем, вы можете договориться об остатках, установить дополнительные окна выкупа или вернуть оборудование арендодателю в конце вашего контракта.

Одним из основных преимуществ аренды является то, что они, как правило, быстрая; при необходимости вы обычно можете профинансировать установку оборудования в течение нескольких дней. Помните об этом, когда будете рассматривать вопрос о том, уместна ли кредитная линия.

Кредитная линия по аренде

Здесь я допускаю, что вся конструкция «против» в этой статье немного вводит в заблуждение в отношении кредитной линии.Фактически, лучше всего рассматривать аспект кредитной линии как дополнительное дополнение к вашей лизинговой деятельности. — инструмент, который (потенциально) сделает ваши потребности в лизинге более удобными.

Кредитная линия предполагает, что вы будете сдавать в аренду различные типы оборудования у разных поставщиков в течение короткого периода времени — например, в течение года. Если ваша заявка будет принята, арендодатель утвердит вам определенную сумму денег: ваш кредитный лимит. В течение срока действия кредитной линии вы можете инициировать любое количество договоров аренды в пределах кредитного лимита.Вы фактически объединяете несколько договоров аренды с арендодателем в один пакет.

Дополнительным преимуществом этого типа продукта является то, что он дает вам некоторую свободу в согласовании цен с поставщиками, поскольку вы предварительно одобрены для финансирования.

Так почему бы вам не выбрать автоматически кредитную линию вместо простой аренды? Вот несколько причин:

  • Вам может понадобиться только один договор аренды.
  • Не каждый арендодатель их предлагает. Если у вас есть хороший арендодатель, который готов работать с вами, возможно, нет смысла искать кредитную линию
  • Они могут повлиять на ваш кредит.В некоторых случаях наличие открытой кредитной линии может затруднить получение дополнительного кредита, если он вам нужен.
  • Могут быть ограничения по типам аренды. Многие арендодатели позволят вам заключить любой тип аренды, который они обычно финансируют, но вы должны четко указывать на любые ограничения.
  • Возможные дополнительные комиссии.

Обратите внимание, что виды взимаемых комиссий — если они вообще взимаются — могут сильно различаться от финансиста к финансирующему. Эти сборы могут включать плату за установку, плату за использование, плату за неиспользование, плату за продление, плату за пополнение запасов и плату за закрытие.Обязательно спросите своего потенциального финансиста, какие комиссии он взимает, если таковые имеются.

Последние мысли

Кредитная линия может обеспечить дополнительную гибкость и удобство для компаний со сложным оборудованием, но вы должны быть уверены, что прочитали все мелким шрифтом заранее. Чтобы получить представление о том, какие компании предлагают кредитные линии, ознакомьтесь с нашими обзорами финансирования оборудования.

Лизинговое оборудование для вашего бизнеса

Подано в разделе Офис и HR.

Лизинг оборудования для удовлетворения потребностей вашего бизнеса — это жизнеспособная альтернатива покупке оборудования, а иногда и единственный выход для нового бизнеса или бизнеса, испытывающего нехватку денежных средств или кредита.

В зависимости от типа оборудования, в котором нуждается ваш бизнес, а также от формы его финансов, аренда вашего бизнес-оборудования может быть подходящим вариантом. А если у вас только начинающий бизнес, которому не хватает наличных средств или если вам сложно получить кредит, необходимый для финансирования покупок, лизинг может быть вашим единственным реальным вариантом для приобретения необходимых бизнес-активов.Однако, даже если это не так, вам следует рассматривать лизинговые компании как потенциальных поставщиков практически всего вашего оборудования и других материальных активов. У вас не должно возникнуть проблем с поиском компаний, желающих арендовать или арендовать автомобили, офисную мебель, торговое оборудование, компьютеры, коммуникационное оборудование, производственное оборудование и другие предметы, которые могут вам понадобиться.

Уловка, конечно же, заключается в том, чтобы определить, когда вам лучше сдать актив в аренду, а не покупать его. Основное преимущество лизинга заключается в том, что вы обычно можете использовать актив с меньшими первоначальными затратами денежных средств, чем потребовалось бы, если бы вы приобрели актив.Аренда оборудования редко требует первоначального взноса. Другими словами, лизинг может эффективно обеспечить до 100% финансирования (хотя в некоторых случаях может потребоваться возвращаемый гарантийный депозит). Напротив, ссуды на покупку часто требуют первоначальных платежей в размере до 25 процентов и более.

Перед тем, как поставить подпись на пунктирной линии, рассмотрите следующие вопросы:

  • Ознакомьтесь с базовой терминологией лизинга
  • Преимущества и недостатки лизинга
  • Как сравнить затраты на покупку и аренду в течение срока службы актива
  • Как оформить аренду в соответствии с вашими потребностями
  • Налоговые последствия лизинга

Базовая терминология по лизингу

Аренда и сдача внаем — это договорные отношения, в соответствии с которыми владелец собственности («арендодатель») разрешает другому лицу («арендатору») использовать недвижимость в течение определенного периода времени в обмен на денежные выплаты или другую компенсацию.

Нет реального юридического различия между «арендой» и «арендой». Однако на практике аренда обычно рассматривается как краткосрочная договоренность (день, неделя, месяц), а аренда — на более длительный срок (год или более).

Два основных типа аренды оборудования, с которыми вы столкнетесь, — это «настоящая» аренда и «финансовая» аренда. Вы также можете услышать об аренде «продажа с обратной арендой», которая на самом деле представляет собой сложные финансовые операции.

Настоящая аренда. Если арендатор не приобретает никаких прав на недвижимость, кроме ее использования, то аренда обычно называется «настоящей» (или «прямой») арендой. При реальной аренде арендодатель рассматривается как владелец сдаваемой в аренду собственности как в налоговых, так и в неналоговых целях, и арендные платежи арендатора не устанавливают какой-либо доли в собственности. Настоящая аренда обычно дает арендатору возможность досрочно прекратить ее при соблюдении условий, изложенных в соглашении.

Если арендодатель по-прежнему несет ответственность за содержание имущества, то настоящая аренда также может называться операционной (или «ремонтной») арендой.Похожее значение имеет «валовая» аренда, в соответствии с которой арендодатель несет ответственность за оплату всех расходов на техническое обслуживание, страхование, налоги и аналогичные расходы, связанные с арендуемой недвижимостью. Напротив, при «чистой» аренде такие расходы несет арендатор.

Финансовая аренда. Аренда, которая используется для эффективного финансирования покупки активов, обычно называется «финансовой», «финансовой» или «капитальной». Отличительными характеристиками финансовой аренды являются:

  • срок аренды обычно совпадает с функциональным или экономическим сроком службы собственности;
  • договор аренды не подлежит отмене; и
  • арендатор несет ответственность за содержание имущества.

Часто финансовая аренда строится таким образом, что единственный практический выбор арендатора в конце срока аренды — это покупка актива. Например, в начале срока аренды стороны могут договориться о том, что арендатор приобретет актив по определенной цене (этот тип аренды фактически является условным соглашением о продаже). Или, возможно, договор аренды дает арендодателю право принудить арендатора приобрести актив или дает арендатору возможность приобрести недвижимость по номинальной цене.

Для целей бухгалтерского учета и налогообложения финансовая аренда обычно рассматривается как продажа.

Продажа с обратной арендой. По соглашению о продаже с обратной арендой владелец актива продает актив третьей стороне, а затем немедленно сдает его обратно в аренду. Преимущество этой транзакции заключается в том, что владелец высвобождает денежные средства, которые были связаны с активом (посредством продажи), при этом сохраняя их использование (посредством обратной аренды).

Настоящая аренда vs.финансовая аренда. В значительной степени ваша ожидаемая потребность в арендованном оборудовании будет определять, заключите ли вы настоящую или финансовую аренду. Если вы рассчитываете, что оборудование понадобится на протяжении большей части, если не всего срока его полезного использования, то вы, вероятно, получите финансовую аренду. Напротив, если вы ожидаете, что вам понадобится только оборудование в течение определенного периода, и что оборудование будет полезно для кого-то еще в конце этого периода, вы, вероятно, найдете арендодателя, который захочет предоставить вам договор аренды.

Вот некоторые из основных терминов, которые обычно встречаются при аренде оборудования, о которых вам следует знать:

  • Срок аренды. Определяет, как долго будет действовать аренда. Если вы подозреваете, что ваша потребность в оборудовании может превысить первоначальный срок, попробуйте договориться о включении в соглашение варианта продления , который дает вам право продлевать аренду на определенный период или периоды и с указанной арендной платой.
  • Арендная ставка. Обозначает размер арендной платы и время ее выплаты. Большинство договоров аренды также включают положения о просрочке платежа , которые налагают дополнительную плату, если вы не платите арендную плату в срок или в течение указанного льготного периода. Если в вашем бизнесе сезонные или нерегулярные продажи, попробуйте договориться о гибкой арендной ставке, которая соответствует изменениям в вашем денежном потоке.

Ставка арендной платы за аренду оборудования, хотя и не всегда четко по своему характеру, часто имеет процентный компонент.Соответственно, при снижении процентных ставок могут снизиться и арендные платежи по лизингу нового оборудования. После падения процентной ставки проверьте, можно ли изменить договор аренды. Если договор аренды не может быть изменен из-за дорогостоящего положения об отмене, рассмотрите возможность выкупа аренды с менее дорогостоящим банковским финансированием.

  • Техническое обслуживание. Указывает, кто должен обслуживать оборудование. С осторожностью относитесь к требованию о более высоком уровне обслуживания, чем это требовалось бы, если бы вы владели оборудованием.
  • Улучшения и доработки. Указывает, имеете ли вы право улучшать или модифицировать оборудование, чтобы оно лучше соответствовало вашим потребностям. В зависимости от используемого оборудования вы можете указать, кто несет ответственность за модификации, требуемые федеральными или государственными регулирующими органами.
  • Страхование. Определяет, кто должен страховать оборудование, а также кто имеет право на получение какой-либо части компенсации в случае потери, кражи или повреждения оборудования.
  • Условные убытки. Указывает сумму, которую вы должны будете в случае потери, кражи или уничтожения оборудования в результате несчастного случая. Такие суммы могут добавляться к стоимости оборудования или вместо нее.
  • Вариант покупки. Указывает, имеете ли вы право или обязаны покупать оборудование. В положении следует указать цену или диапазон опциона, а также то, как и когда опцион может быть исполнен.
  • Переводы. Указывает, имеете ли вы или арендодатель право передать свои соответствующие доли в аренде. Вы хотите быть уверены, что передача от арендодателя никоим образом не нарушит ваши ожидания по договору аренды. Вы также захотите проверить, на каких условиях, если таковые имеются, вы сможете передавать оборудование в субаренду другим лицам.
  • Претензии. Указывает, можете ли вы подать в суд и предпринять другие действия от имени арендодателя, чтобы предъявить претензии к поставщикам и другим лицам в отношении оборудования, а также имеете ли вы право удерживать какие-либо платежи в результате таких действий.
  • Досрочное прекращение и изменение. Определяет, при каких условиях договор аренды может быть изменен или отменен. Эти положения становятся более важными по мере увеличения срока аренды. Постарайтесь спрогнозировать обстоятельства, при которых оборудование может стать для вас нерентабельным или бесполезным (например, принятие закона, запрещающего использование вами оборудования, технический прогресс, который делает оборудование устаревшим и т. Д.), А затем попытайтесь согласовать положение, учитывающее эти обстоятельства.
  • Замена современного оборудования. Предусматривает обновление оборудования или замену на более новую модель в течение срока аренды. Это особенно полезное положение для включения в договор аренды компьютерного оборудования, устройств связи и других предметов, которые подлежат быстрому развитию технологий.
  • Затраты на увольнение. Определяет, кто несет ответственность за расходы (демонтаж, упаковка, транспортировка, страхование и т. Д.), Связанные с возвратом оборудования арендодателю по окончании срока аренды.
  • Генеральная аренда. Обозначает, что дополнительное оборудование может быть сдано в аренду посредством приложения к соглашению, в котором описывается новое оборудование, арендная ставка и срок аренды. Этот тип обеспечения может дать существенную экономию на переговорных расходах, если вы ожидаете постоянных отношений с арендодателем.

Сдача оборудования в аренду и бизнес-активов дает множество преимуществ, начиная от меньшего финансового воздействия и заканчивая гибкостью в удовлетворении потребностей и пригодности оборудования:

  • Снижение первоначальных денежных затрат. Основным преимуществом лизинга является то, что вы обычно можете использовать актив с меньшими первоначальными денежными затратами, чем это потребовалось бы, если бы вы его купили. Аренда оборудования редко требует первоначального взноса.
  • Более простые условия кредитования. Скорее всего, вам будет легче найти человека, готового сдать вам оборудование в аренду, чем найти кого-то, кто предоставит вам кредит на покупку оборудования. Одна из причин заключается в том, что при аренде право собственности на недвижимость остается за арендодателем, поэтому, если вы пропустите некоторые платежи, арендодатель может быстро вернуть оборудование.Кроме того, по договору аренды вы можете договориться о более длительном периоде платежа (что приведет к уменьшению суммы платежа) и / или более гибком графике платежей (что приведет к лучшему согласованию ваших платежных обязательств с вашим денежным потоком), чем вы могли бы вести переговоры по кредиту.
  • Избежание финансовых ограничений. Аренда оборудования редко включает какие-либо положения, ограничивающие ваши будущие финансовые операции. Напротив, в кредитное соглашение нередко включаются ограничения на вашу способность приобретать дополнительное оборудование или занимать дополнительные средства без разрешения кредитора.
  • Гибкость в решении проблемы морального износа. Лизинг может позволить вам идти в ногу с совершенствованием технологий. Что касается компьютеров, устройств связи и другого оборудования, которое подлежит быстрому технологическому совершенствованию, вам будет легче убедить себя инвестировать в обновленное оборудование, если вы приобрели существующее оборудование в краткосрочную аренду или аренду, которая включает оборудование положение о замене.
  • Гибкость в удовлетворении потребностей и пригодность. Если вы не уверены, действительно ли вам нужен конкретный предмет оборудования, аренда предмета на краткосрочной основе даст вам возможность оценить его полезность для вашего бизнеса, не вкладывая при этом существенных инвестиций. Вы также можете использовать краткосрочную аренду как способ тестирования и сравнения различных марок и моделей.
  • Техническая поддержка. По некоторым договорам аренды арендодатель может согласиться нести ответственность за техническое обслуживание и ремонт арендованного оборудования.Хотя стоимость этой услуги обычно включается в ваши арендные платежи, вы, по крайней мере, избежите проблем, связанных с поиском квалифицированного ремонтного персонала и обременением незапланированных затрат на ремонт. Кроме того, отзывчивый арендодатель, знакомый с арендуемым оборудованием, может значительно сократить время простоя вашего оборудования при необходимости ремонта.
  • Текущая вычитаемая арендная плата. Лизинг дает потенциальное налоговое преимущество в том, что ваши арендные платежи или арендные платежи полностью вычитаются, если вы используете арендованный актив в своем бизнесе.Однако при рассмотрении вопроса о том, предоставит ли лизинг фактическое налоговое преимущество, вам необходимо взвесить соответствующий недостаток, связанный с отказом в любых амортизационных отчислениях в отношении арендованного имущества.
  • Внешний вид бухгалтерского баланса. Часто упоминаемое преимущество лизинга заключается в том, что он может улучшить определенные финансовые показатели, такие как отношение вашего долга к собственному капиталу и прибыли к основным средствам. Улучшение происходит, если вы можете исключить свои арендованные активы и соответствующие им арендные обязательства из своего баланса, но при этом включить прибыль, которую приносят активы (за вычетом расходов на аренду), в свой отчет о доходах.Фактическая польза от улучшенных показателей может быть незначительной, поскольку осторожные кредиторы, вероятно, приравняют ваши обязательства по аренде к долгосрочным долговым обязательствам. Текущие правила бухгалтерского учета также подорвали это преимущество, потребовав от вас отчетности по активам баланса, сданным в аренду по многим договорам финансовой аренды.

Есть некоторые недостатки в аренде оборудования для вашего бизнеса. Сравнение лизинга и покупки оборудования для вашего бизнеса может помочь вам решить, что лучше всего подходит для нужд вашего бизнеса.

Недостатки лизинга оборудования для бизнеса

К недостаткам лизинга вашего оборудования и других бизнес-активов можно отнести следующее:

  • Общая стоимость. Самый большой недостаток лизинга состоит в том, что ваши затраты в течение срока службы актива обычно выше, чем если бы вы приобрели актив. Это связано с тем, что ваши арендные платежи должны компенсировать арендодателю не только затраты на приобретение и финансирование, но и сохраняющийся у арендодателя риск сохранения права собственности.Проведение тщательного анализа денежных средств полезно для оценки фактической разницы в стоимости аренды и покупки.
  • Нет доли владения. Ваши арендные платежи, как правило, не составляют собственного капитала арендованного вами оборудования. Другими словами, в конце срока аренды у вас не будет материальных активов, которые можно было бы показать в счет оплаты. Это может быть особенно болезненно, если вы сильно недооценили, сколько будет стоить оборудование по окончании срока аренды. Согласование варианта покупки, при котором часть ваших арендных платежей зачисляется на покупную цену, является одним из способов эффективного создания капитала в арендуемой собственности.
  • Упущенные налоговые льготы. Если предположить, что IRS не переквалифицирует вашу аренду как покупку для целей налогообложения, потенциальным недостатком лизинга является потеря налоговых льгот от амортизационных отчислений, которые идут с правом собственности. Однако этот недостаток может быть незначительным, если «потерянные» льготы компенсируются вашей способностью удерживать арендные платежи или если у вас недостаточный доход или налоговые обязательства, которые могут быть компенсированы потерянными вычетами и кредитами.
  • Обязательства по собственности. После подписания договора аренды вы, как правило, обязуетесь производить платежи за весь период аренды, даже если вы перестанете пользоваться недвижимостью. Большинство договоров аренды оборудования не могут быть отменены или предусматривают строгий штраф за досрочное расторжение.

Сравнение лизинга и покупки

Основное преимущество лизинга состоит в том, что ваши первоначальные денежные затраты на использование актива обычно меньше для лизинга, чем для покупки. Однако, возможно, главный недостаток лизинга заключается в том, что вы обычно в конечном итоге платите больше в течение срока службы актива, чем вы заплатили бы, если бы приобрели актив.Как согласовать эти два фактора? Что ж, один из способов — провести математический анализ ваших чистых денежных потоков, возникающих в результате аренды и покупки.

Использование анализа денежных потоков. Анализ денежных потоков дает оценку того, сколько денежных средств вам потребуется сегодня отложить для покрытия затрат после налогообложения по каждой альтернативе приобретения. В анализе учитывается «временная стоимость денег», которая, по сути, заключается в том, что вам не нужно иметь 50 долларов сегодня, чтобы оплатить 50 долларов в течение одного года, поскольку вы можете получать проценты на свои деньги. Для проведения анализа вам необходимо знать или предполагать определенные факты, в том числе:

  • условия покупки и финансирования
  • условия аренды
  • ваша комбинированная ставка федерального подоходного налога и налога штата
  • ожидаемый срок полезного использования актива для вашего бизнеса (для целей амортизации)
  • оценочная стоимость актива, если таковая имеется, в конце срока его полезного использования для вашего бизнеса
  • ваша стоимость капитала
  • любые другие затраты, которые вы понесете, если бы вы взяли актив в аренду, но не приобрели его, или наоборот (например, вам нужно будет учесть ожидаемые затраты на техническое обслуживание, если арендодатель берет на себя ответственность за эти затраты)

Обратитесь к нашему тематическому исследованию, чтобы увидеть пример того, как вы будете проводить анализ денежных потоков для покупок исдача актива в аренду.

Процесс поиска выгодной лизинговой сделки для оборудования вашего бизнеса ничем не отличается от процесса покупки оборудования. Первый шаг — максимально точно определить, что вам нужно и сколько вы готовы заплатить. Как только это будет сделано, вам нужно уделить время покупкам, чтобы найти лучшее предложение за свои деньги.

Поиск арендодателя оборудования

Найти арендодателя оборудования не должно быть слишком сложно.Помимо компаний, специализирующихся на лизинге оборудования, многие из которых являются дочерними предприятиями банков, страховых компаний и финансовых компаний, все больше и больше производителей предлагают планы лизинга. Проверьте свои местные Желтые страницы и в Интернете, и вы обязательно найдете много потенциальных клиентов.

Вы также можете связаться с Американской ассоциацией арендодателей оборудования, которая является одной из крупнейших отраслевых торговых организаций, для получения информации о лизинговых компаниях в вашем регионе и о лизинге оборудования в целом.

Сравнение цен

Чтобы у вас была значимая информация для сравнения, предоставьте каждой компании письменное заявление, в котором подробно описывается, что вам нужно. Это может иметь большое значение для получения котировок на одно и то же оборудование, с одинаковыми функциями и на тех же условиях. Очевидно, что, сравнивая котировки, вы будете внимательно следить за тем, сколько арендной платы предлагает каждая компания. Однако вам также следует изучить репутацию каждой компании в отношениях с арендаторами.Большинство договоров аренды оборудования связывают вас отношениями на несколько лет, поэтому вы должны быть уверены, что ваш арендодатель будет относиться к вам справедливо и реагировать на ваши потребности. По возможности получите рекомендации от бывших и настоящих клиентов компании. Также не помешало бы проверить статус компании в Better Business Bureau или аналогичных агентствах в вашем районе.

Официальный договор аренды

Если у вас есть предложение, которое, по вашему мнению, заслуживает внимания, от уважаемой компании, вам необходимо заключить с компанией официальное соглашение об аренде.В зависимости от вашей позиции на переговорах вы можете или не сможете обсудить изменения в стандартном договоре аренды компании. Однако, как правило, спрашивать не мешает, поэтому, если в соглашении есть положение, которое вас не устраивает, или если у вас есть положение, которое вы хотели бы добавить, сообщите о своих опасениях. В любом случае не подписывайте договор аренды, пока не убедитесь, что полностью понимаете все его условия. Если договор аренды предполагает значительные обязательства с вашей стороны, будь то денежные или временные, попросите своего адвоката рассмотреть его и сообщить вам о любых потенциально неблагоприятных положениях.

Соответствие бизнес-требованиям от CT Corporation — партнерство с лидером отрасли

Свяжитесь с представителем сервисной службы CT прямо сейчас!

.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *