brinmax

Особенности исчисления налога на имущество физических лиц, исходя из кадастровой стоимости

В 2021 году, на основании Закона Республики Алтай №43-РЗ от 24.06.2019 года, расчет налога на имущество физических лиц за налоговый период 2020 года будет производиться исходя из кадастровой стоимости объектов недвижимости.

В целях реализации данного Закона, органами местного самоуправления приняты нормативно-правовые акты на 2020 год и установлены ставки по налогу на имущество физических лиц, расчет которого будет производиться исходя из кадастровой стоимости в 2021 году.

Информация об установленных ставках и льготах, как по налогу на имущество физических лиц, так и по земельному и транспортному налогам, размещена на официальном сайте ФНС России, в сервисе «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам».

Кадастровая стоимость определяется уполномоченными органами в соответствии с законодательством Российской Федерации об оценочной деятельности (Законы Российской Федерации от 03.07.2016 №237-ФЗ, от 29.07.1998 №135-ФЗ и т.д.).

Для того, чтобы узнать кадастровую стоимость объекта недвижимого имущества, можно воспользоваться официальным сайтом Росреестра, сервис «Справочная информация по объектам недвижимости в режиме online».

            Результаты определения кадастровой стоимости могут быть оспорены, если они затрагивают права и обязанности заинтересованных лиц. Оспорить кадастровую стоимость объектов недвижимого имущества можно в комиссии по рассмотрению споров о результатах определения кадастровой стоимости, созданной при Росреестре или в суде.

При расчете налога на имущество физических лиц, исходя из кадастровой стоимости, учитывается следующее:

Применяется, не облагаемый налогом вычет в размере кадастровой стоимости: 20 кв.м. — квартиры, части жилого дома; 10 кв.м. — комнаты, части квартиры; 50 кв.м. — жилого дома (п.3, п.4,п.5 ст. 403 НК РФ).

Кроме этого, для лиц, имеющих трех и более несовершеннолетних детей, налоговые вычеты увеличены на 7 кв.м. — жилого дома (части жилого дома) и 5 кв.м. – квартиры или комнаты, в расчете на каждого несовершеннолетнего ребенка (п.6.1 ст. 403 НК РФ).

В первые 3 года, с начала применения кадастровой стоимости, при расчете налога на имущество физических лиц будут применяться понижающие коэффициенты: 1 год – 0.2, 2 год – 0.4, 3 год – 0.6 (п.8 ст. 408 НК РФ).

Применение данных коэффициентов направлено на недопущения роста суммы исчисленного налога на имущество физических лиц, исходя из кадастровой стоимости.

Также, начиная с третьего года применения, в регионе расчета налога исходя из кадастровой стоимости, сумма налога не может возрасти более чем на 10%, т.е. будет применяться коэффициент 1.1 (п.8.1 ст. 408 НК РФ).

Данный коэффициент в Республике будет применяться, начиная с исчисления налога на имущество физических лиц за 2022 год.

Все категории налогоплательщиков, освобожденные от уплаты налога на имущество физических лиц, указанные в ст. 407 НК РФ, также имеют право на льготы по данному налогу, по одному объекту налогообложения каждого вида (один жилой дом, одна квартира, один гараж и т.д.).

9 сентября пройдут публичные слушания в форме вебинара, на тему: «Особенности исчисления налога на имущество физических лиц, исходя из кадастровой стоимости», который будет проходить на официальном канале УФНС России по Республике Алтай, на видеохостинге YouTubе.

Рубрика Налог на имущество физических лиц

Федеральная налоговая служба сообщает о принятии закона, улучшающего положение владельцев налогооблагаемого имущества.

Налоговые льготы физических лиц будут учитываться с налогового периода, в котором у плательщика возникло право на них, а не с момента, когда соответствующая информация поступила в налоговый орган. Это правило начнет действовать с момента публикации закона. Он пока еще не подписан Президентом РФ, но это произойдет на этой неделе.

С 2021 года вводится беззаявительный порядок предоставления налоговых льгот для ветеранов боевых действий, сведения о которых размещены в Единой государственной информационной системе социального обеспечения.

В случае гибели или уничтожения транспортного средства исчисление транспортного налога может прекращаться с первого числа месяца гибели или уничтожения такого объекта, а не с момента его снятия с регистрационного учета.

Изменение кадастровой стоимости недвижимости будет учитываться при определении налоговой базы в текущем и предыдущих налоговых периодах, если это предусмотрено законодательством о государственной кадастровой оценке. Например, если кадастровая стоимость уменьшается из-за исправления технической ошибки в сведениях Единого государственного реестра недвижимости или внесения изменений в акт об утверждении результатов определения кадастровой стоимости.

Сведения об измененной вследствие установления рыночной стоимости кадастровой стоимости объекта недвижимости будут учитываться с даты начала применения для целей налогообложения изменяемой кадастровой стоимости.

Отменяются ограничения количества налоговых периодов, за которые можно проводить перерасчет налога на имущество физических лиц в связи с заявлением о предоставлении льготы, право на которую возникло более трех лет назад.

Вводится понижающий коэффициент 0,6. Он применяется при исчислении налога на имущество физических лиц для вновь образованных объектов недвижимости с четвертого периода, в котором налоговая база определяется исходя из кадастровой стоимости.

С 1 июля 2021 года перерасчет транспортного налога физического лица можно будет проводить только, если он не влечёт увеличение ранее уплаченной суммы этого налога (независимо от оснований перерасчета).

Сколько они стоят в разных штатах США?

Автозапуск

Показать миниатюры

Показать подписи

Налог на недвижимость регулярно входит в число наименее популярных форм налогообложения в США. Хотя налоги на недвижимость могут устанавливаться местными властями, такими как города, округа и школьные советы, штаты часто устанавливают параметры для того, чтобы налоговые ставки оставались в некоторой степени единообразными. Однако каждый штат устанавливает разные параметры, и в результате то, что домовладельцы в конечном итоге платят из своего кармана, может значительно варьироваться в зависимости от штата, в котором они находятся.

Используя данные исследовательской организации налоговой политики Tax Foundation, 24/7 Wall St., проанализировали общие годовые сборы налога на имущество как долю от общей стоимости занимаемых владельцами жилищных единиц на уровне штата, чтобы определить штаты с наибольшим и самый низкий) налоги на имущество.

Важно отметить, что низкая ставка налога на имущество не обязательно означает низкие сборы налогов в целом по штату. Государственные и местные органы власти должны так или иначе выполнять свои финансовые обязательства, и низкая эффективная ставка налога на имущество часто может означать, что другие налоговые ставки, такие как налог с продаж или налог на прибыль, могут быть выше.Это штаты, где американцы платят больше всего налогов.

Одним из наиболее распространенных способов использования доходов от налогов на недвижимость со стороны правительства штата и местного самоуправления является финансирование систем государственных школ. Действительно, в штатах с более высокими эффективными ставками налога на имущество расходы на образование в расчете на одного ученика обычно выше среднего. Хотя расходы на высшие школы сами по себе не обязательно улучшают результаты, школы с более высоким финансированием часто могут легче позволить себе предметы роскоши, такие как классы меньшего размера и более широкая учебная программа.Вот взгляд на лучшую государственную среднюю школу в каждом штате.

Примечание инвестора: Не лемминги. Не время продавать акции, когда все остальные

Владельцы автомобилей: «Чувство превосходства» может быть причиной проблем с пешеходами у водителей дорогих автомобилей

Гавайи. (Фото: Art Wager / Getty Images)

50. Гавайи

• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 0,3% от стоимости дома

• Налоги на недвижимость на душу населения: 1236 долларов (20-е место)

• Средняя стоимость дома: 631 700 долларов (самая высокая)

• Уровень владения недвижимостью: 58.3% (4-й самый низкий)

• Средний доход домохозяйства: 80 212 долл. США (3-й по величине)

Домовладельцы на Гавайях платят в среднем всего 0,3% от стоимости своей собственности каждый год — это самая низкая эффективная ставка налога на собственность среди всех штатов. . В масштабах страны эффективная ставка налога на недвижимость составляет 1,1% от средней стоимости дома. Однако ежегодные сборы налога на имущество на душу населения в штате выше, чем в 19 штатах, в основном из-за высокой стоимости собственности на Гавайях. Средняя стоимость дома в штате — самая высокая по стране.

49. Алабама

• Ср. уплаченные налоги на недвижимость: 0,4% от стоимости дома

• Налоги на недвижимость на душу населения: 582 доллара (самый низкий)

• Средняя стоимость дома: 147 900 долларов (6-е место)

• Доля домовладения: 68% ( 16-е место по величине)

• Средний доход домохозяйства: 49 861 долларов (6-е место)

Домовладельцы в Алабаме платят в среднем всего 0,4% от стоимости своего дома в виде налогов на недвижимость каждый год, что меньше, чем в любом штате, кроме Гавайских островов.Поступления от налога на имущество обычно частично используются для финансирования местных государственных школ, а в Алабаме финансирование государственных школ составляет всего 9 511 долларов на ученика в год, что почти на 3000 долларов ниже среднего показателя по стране.

48. Луизиана

• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 0,52% от стоимости дома

• Налоги на недвижимость на душу населения: 901 доллар (7-е место)

• Средняя стоимость дома: 167 300 долларов (14-е место)

• Уровень владения недвижимостью: 65.5% (17-е место)

• Средний доход домохозяйства: 47 905 долларов (5-е место)

В Луизиане третья по величине эффективная ставка налога на собственность среди всех штатов. Частично в результате государственные и местные органы власти в Луизиане получают гораздо большую, чем обычно, долю годового дохода из других источников, таких как налог с продаж.

47. Вайоминг

• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 0,55% от стоимости дома

• Налоги на недвижимость на душу населения: 2089 долларов (11-е место)

• Средняя стоимость дома: 230 500 долларов (24-е место)

• Уровень владения недвижимостью: 70.3% (11-е место)

• Средний доход домохозяйства: 61 584 доллара (20-е место)

В Вайоминге одна из самых низких эффективных ставок налога на собственность среди всех штатов. Тем не менее, государственные и местные органы власти получают гораздо более высокую, чем в среднем, долю общих налоговых поступлений от налогов на имущество, составляющую 44,5%. По стране в среднем 31,9% налоговых поступлений штаты получают от налогов на недвижимость.

46. Западная Вирджиния

• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 0,55% от стоимости дома

• Налоги на недвижимость на душу населения: 948 долларов (9-е место)

• Средняя стоимость дома: 121 300 долларов (самая низкая)

• Уровень владения недвижимостью: 72.5% (самый высокий)

• Средний доход домохозяйства: 44 097 долларов (самый низкий)

Налоги на недвижимость в Западной Вирджинии низкие. Штат является одним из 10 в стране, где сборы налога на недвижимость на душу населения составляют менее 1000 долларов. Западная Вирджиния также имеет самый высокий уровень домовладения среди всех штатов — 72,5%.

45. Южная Каролина

• Ср. уплаченные налоги на недвижимость: 0,56% от стоимости дома

• Налоги на недвижимость на душу населения: 1 201 доллар (19-е место)

• Средняя стоимость дома: 170 800 долларов (15-е место)

• Уровень владения недвижимостью: 69.3% (12-е место)

• Средний доход домохозяйства: 52 306 долларов (9-е место)

Домовладельцы в Южной Каролине платят в среднем лишь около половины процента от стоимости своего дома в виде налога на недвижимость в год, что намного ниже среднего эффективного ставка налога на имущество 1,1% по всей стране. Налоги на имущество часто используются для финансирования систем государственных школ, и в Южной Каролине расходы на образование на одного ученика ниже, чем в большинстве других штатов.

44. Колорадо

• Ср.уплаченные налоги на недвижимость: 0,56% от стоимости дома

• Налоги на недвижимость на душу населения: 1542 доллара (24-е место)

• Средняя стоимость дома: 373 300 долларов (4-е место)

• Доля домовладения: 65,1% 15-е место)

• Средний доход домохозяйства: 71 953 доллара (11-е место)

Типичный дом в Колорадо стоит 373 300 долларов, что примерно на 150 000 долларов больше средней стоимости дома по стране. Частично в результате в Колорадо относительно высокие сборы налога на имущество на душу населения, несмотря на одну из самых низких эффективных ставок налога на имущество среди всех штатов.

43. Делавэр

• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 0,58% от стоимости дома

• Налоги на недвижимость на душу населения: 923 доллара (8-е место)

• Средняя стоимость дома: 255 300 долларов (17-е место)

• Доля домовладения: 71% ( 8-е место по величине)

• Средний доход домохозяйства: 64 805 долларов (16-е место)

При эффективной ставке налога на имущество 0,58%, что значительно ниже среднего показателя по стране 1,1%, Делавэр является одним из 10 штатов в стране, где ежегодно на душу населения приходится сборы налогов менее 1000 долларов.Частично в результате всего 18,9% налоговых поступлений штата и местных налогов в штате приходится на налоги на недвижимость, что намного ниже среднего показателя по стране в 31,9%.

42. Юта

• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 0,62% от стоимости дома

• Налоги на недвижимость на душу населения: 1037 долларов (14-е место)

• Средняя стоимость дома: 303 300 долларов (10-е место)

• Доля домовладения: 70,5% ( 10-е место)

• Средний доход домохозяйства: 71 414 долларов (12-е место)

Юта — один из трех западных штатов континентальной части США.S. входит в число 10 штатов с самыми низкими эффективными ставками налога на имущество. Налоги на имущество часто используются для финансирования систем государственных школ, и в Юте расходы на образование на одного ученика на уровне начальной и средней школы составляют всего 7 179 долларов, что ниже, чем в любом другом штате.

41. Арканзас

• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 0,64% от стоимости дома

• Налоги на недвижимость на душу населения: 740 долларов (3-е место)

• Средняя стоимость дома: 133 100 долларов (3-е место)

• Уровень владения недвижимостью: 65.8% (20-й самый низкий)

• Средний доход домохозяйства: 47062 доллара (3-й самый низкий)

При одной из самых низких медианных значений стоимости жилья в стране и одной из самых низких эффективных ставок налога на имущество среди всех штатов, сборы налога на имущество на душу населения в Арканзасе всего 740 долларов, что меньше половины от среднего национального показателя в 1617 долларов. Всего 18,5% налоговых поступлений штата и местных налогов в Арканзасе приходится на налог на недвижимость, который является второй по величине долей среди всех штатов.

Налоги на недвижимость: Какие штаты имеют самые высокие, а какие самые низкие?

Налоги 2020: Эти две группы налогоплательщиков сталкиваются с самыми высокими ставками аудита

Миссисипи.(Фото: maxmironov / Getty Images)

40. Миссисипи

• Ср. уплаченные налоги на недвижимость: 0,65% от стоимости дома

• Налоги на недвижимость на душу населения: 1017 долларов (12-е место)

• Средняя стоимость дома: 123 300 долларов (2-е место)

• Доля домовладения: 68,2% ( 15-е место)

• Средний доход домохозяйства: $ 44 717 (2-й самый низкий)

Миссисипи — один из нескольких южных штатов, где эффективная ставка налога на недвижимость значительно ниже 1.1% в среднем по штатам. В целом, все налоги в штате, как правило, низкие, поскольку общее налоговое бремя на душу населения в штате составляет 2742 доллара, что является самым низким показателем среди всех штатов. Частично в результате Миссисипи гораздо больше зависит от федеральной помощи, чем большинство штатов.

39. Невада

• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 0,66% от стоимости дома

• Налоги на недвижимость на душу населения: 1012 долларов (11-е место)

• Средняя стоимость дома: 292 200 долларов (11-е место)

• Уровень владения недвижимостью: 56.8% (3-й самый низкий)

• Средний доход домохозяйства: 58 646 долларов (22-й самый низкий)

В Неваде одна из самых низких эффективных ставок налога на имущество среди всех штатов, и частично в результате налоги на имущество составляют всего 22,5% от государственные и местные доходы, что значительно ниже среднего показателя по стране 31,9%. Невада — популярное туристическое направление, и поэтому большая часть налоговых поступлений штата поступает за счет налога с продаж.

38. Аризона

• Сред. уплаченные налоги на имущество: 0.67% от стоимости дома

• Налог на недвижимость на душу населения: 1099 долларов (17-е место)

• Средняя стоимость дома: 241 100 долларов (19-е место)

• Доля домовладения: 64,8% (13-е место)

• Средний доход домохозяйства: 59 246 долларов (24-е место)

Домовладельцы в Аризоне ежегодно платят в среднем всего 0,67% от стоимости своей собственности в виде налогов — это одна из самых низких эффективных ставок налога на недвижимость в любом штате. Как и многие штаты с низкими эффективными ставками налога на недвижимость, Аризона в значительной степени полагается на федеральную помощь.

37. Нью-Мексико

• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 0,68% от стоимости дома

• Налоги на недвижимость на душу населения: 792 доллара (4-е место)

• Средняя стоимость дома: 174 700 долларов (17-е место)

• Доля домовладения: 66,2% ( 23-е место)

• Средний доход домохозяйства: 47 169 долларов (4-й самый низкий)

Эффективная ставка налога на недвижимость в Нью-Мексико, составляющая 0,68%, лишь немного выше, чем ставка в соседней Аризоне.Однако типичный дом в Нью-Мексико стоит на 66 400 долларов меньше, чем типичный дом в Аризоне, и частично из-за этого налоги на недвижимость в Нью-Мексико составляют всего 792 доллара в год, что намного ниже сопоставимой цифры в 1099 долларов в Аризоне.

36. Теннесси

• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 0,73% от стоимости дома

• Налоги на недвижимость на душу населения: 876 долларов (6-е место)

• Средняя стоимость дома: 177 500 долларов (18-е место)

• Уровень владения недвижимостью: 66.2% (23-е место)

• Средний доход домохозяйства: 52 375 долларов (10-е место)

Домовладельцы в Теннесси платят в среднем всего 0,73% от стоимости дома в качестве налога на недвижимость каждый год, что является одной из самых низких долей среди штатов. Налоги на имущество обычно идут на финансирование местных государственных школ, а в Теннесси финансирование государственных школ составляет всего 9 184 долларов на ученика, что примерно на 3000 долларов ниже среднего показателя по стране.

35. Калифорния

• Сред. уплаченные налоги на имущество: 0.74% от стоимости дома

• Налог на недвижимость на душу населения: 1607 долларов (20-е место)

• Средняя стоимость дома: 546 800 долларов (2-е место)

• Доля домовладения: 54,8% (2-е место)

• Средний доход домохозяйства: 75 277 долларов (6-е место)

Типичный дом в Калифорнии стоит более полумиллиона долларов. Таким образом, несмотря на то, что резиденты штата платят относительно небольшую долю от общей стоимости своего дома в виде налогов на недвижимость, выплаты по налогу на недвижимость на душу населения в Калифорнии выше, чем в большинстве штатов.

34. Айдахо

• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 0,75% от стоимости дома

• Налоги на недвижимость на душу населения: 1018 долларов (13-е место)

• Средняя стоимость дома: 233 100 долларов (21-е место)

• Доля домовладения: 70,7% ( 9-е место по величине)

• Средний доход домохозяйства: 55 583 долларов (15-е место)

Эффективная ставка налога на недвижимость в Айдахо составляет 0,75%, что ниже 1,1% в среднем по США.Имея налоги на недвижимость ниже среднего, Айдахо получает большую, чем в среднем, долю налоговых поступлений из таких источников, как налог с продаж и подоходный налог.

33. Монтана

• Ср. уплаченные налоги на недвижимость: 0,76% от стоимости дома

• Налоги на недвижимость на душу населения: 1567 долларов (22-е место)

• Средняя стоимость дома: 249 200 долларов (18-е место)

• Доля домовладения: 67,5% ( 18-е место)

• Средний доход домохозяйства: 55 328 долларов (13-е место)

Монтана — один из нескольких западных штатов, где ставка налога на имущество ниже средней.Государство также не взимает подоходный налог с населения. Имея меньшие и меньшие потоки доходов, чем в большинстве штатов, Монтана получает 46,1% своих общих доходов от федеральной помощи, что является самой большой такой долей среди всех штатов.

32. Кентукки

• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 0,82% от стоимости дома

• Налоги на недвижимость на душу населения: 831 доллар (5-е место)

• Средняя стоимость дома: 148 100 долларов (7-е место)

• Уровень владения недвижимостью: 67.4% (19-й по величине)

• Средний доход домохозяйства: 50 247 долларов (7-е место)

Домовладельцы в Кентукки платят в среднем 0,82% от стоимости своего дома в качестве налога на недвижимость каждый год, что ниже средней эффективной ставки налога на недвижимость. Относительно низкая ставка налога на недвижимость в сочетании с относительно низкой стоимостью жилья приводит к особенно низким доходам от налога на недвижимость на душу населения. Налог на недвижимость на душу населения в Кентукки составляет всего 831 доллар в год, что меньше, чем во всех других штатах, кроме четырех.

31.Северная Каролина

• Ср. уплаченные налоги на недвижимость: 0,85% от стоимости дома

• Налоги на недвижимость на душу населения: 974 доллара (10-е место)

• Средняя стоимость дома: 180 600 долларов (19-е место)

• Доля домовладения: 65,1% ( 15-е место)

• Средний доход домохозяйства: 53 855 долларов (11-е место)

Эффективная ставка налога на недвижимость в Северной Каролине в 0,85% ниже, чем средняя ставка 1,1% во всех штатах.Частично в результате другие налоги, такие как налоги с продаж и личные доходы, вносят более чем средний вклад в общие налоговые поступления Северной Каролины.

Вирджиния. (Фото: SeanPavonePhoto / Getty Images)

30. Вирджиния

• Ср. уплаченные налоги на недвижимость: 0,86% от стоимости дома

• Налоги на недвижимость на душу населения: 1652 доллара (16-е место)

• Средняя стоимость дома: 281 700 долларов (12-е место)

• Уровень владения недвижимостью: 65.9% (23-е место)

• Средний доход домохозяйства: 72 577 долларов (10-е место)

Жители Вирджинии платят налог на имущество по ставке 0,86% от общей стоимости дома, что меньше, чем в среднем по стране. Однако типичный дом в штате стоит 281 700 долларов — примерно на 52 000 долларов больше, чем типичный американский дом. Таким образом, уплачиваемый налог на недвижимость на душу населения выше, чем в большинстве штатов, и составляет 1 652 доллара.

29. Индиана

• Сред.уплаченные налоги на недвижимость: 0,87% от стоимости дома

• Налоги на недвижимость на душу населения: 1041 доллар (16-е место)

• Средняя стоимость дома: 147 300 долларов (5-е место)

• Доля домовладения: 68,9% ( 13-е место по величине)

• Средний доход домохозяйства: 55 746 долларов (17-е место)

Домовладельцы в Индиане платят в среднем всего 0,87% от стоимости дома в виде налогов на недвижимость каждый год, что является одной из самых низких долей среди штатов. Низкая эффективная ставка налога на недвижимость в сочетании с относительно низкой средней стоимостью дома в 147 300 долларов по всему штату приводит к особенно низким налогам на недвижимость на душу населения.Налог на недвижимость на душу населения в Индиане составляет всего 1041 доллар в год, что меньше, чем в большинстве других штатов.

28. Оклахома

• Ср. уплаченные налоги на недвижимость: 0,88% от стоимости дома

• Налоги на недвижимость на душу населения: 730 долларов (2-е место)

• Средняя стоимость дома: 140 000 долларов (4-е место)

• Доля домовладения: 65,4% ( 16-е место)

• Средний доход домохозяйства: 51 924 доллара (8-е место)

Эффективный налог на недвижимость в Оклахоме составляет всего 0.88%, что ниже среднего показателя по стране 1,1%. Стоимость жилья в штате также относительно невысока: типичный дом оценивается в 140 000 долларов, что примерно на 90 000 долларов меньше, чем стоимость типичного дома по всей стране. Частично в результате фактическая долларовая стоимость налога на имущество, уплачиваемого на душу населения, почти самая низкая в стране и составляет всего 730 долларов.

27. Вашингтон

• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 0,92% от стоимости дома

• Налоги на недвижимость на душу населения: 1498 долларов (25-е место)

• Средняя стоимость дома: 373 100 долларов (5-е место)

• Уровень владения недвижимостью: 62.8% (10-е место)

• Средний доход домохозяйства: 74 073 доллара (9-е место)

Эффективная ставка налога на недвижимость в штате Вашингтон в размере 0,92% ниже, чем в большинстве штатов, и ниже среднего национального показателя 1,1%. Кроме того, Вашингтон — один из немногих штатов, которые не взимают подоходный налог с населения. В результате основная часть государственного финансирования в штате поступает за счет налога с продаж, который составляет 46,4% от общих налоговых поступлений, что является самой большой такой долей среди всех штатов.

26.Грузия

• Ср. уплаченные налоги на недвижимость: 0,92% от стоимости дома

• Налоги на недвижимость на душу населения: 1161 доллар (18-е место)

• Средняя стоимость дома: 189 900 долларов (23-е место)

• Доля домовладения: 63,8% ( 11-е место)

• Средний доход домохозяйства: 58 756 долларов (23-е место)

Грузия является государством с относительно низким налогообложением. Эффективная ставка налога на имущество в Грузии, составляющая 0,92%, немного ниже среднего показателя по стране, а общие сборы налогов штата и местных налогов в штате равны 3739 долларам, что намного ниже среднего сбора в размере 5073 долларов по всем штатам.Более высокие налоги могут привести к снижению зависимости от федерального финансирования, а федеральная помощь составляет более трети общих доходов Грузии, что намного превышает средний показатель по стране в 22,7%.

25. Флорида

• Ср. уплаченные налоги на недвижимость: 0,94% от стоимости дома

• Налоги на недвижимость на душу населения: 1330 долларов (22-е место)

• Средняя стоимость дома: 230 600 долларов (23-е место)

• Доля домовладения: 65,9% 23-е место)

• Средний доход домохозяйства: 55 462 долларов (14-е место)

Эффективная ставка налога на недвижимость во Флориде равна 0.94% немного ниже среднего национального показателя в 1,1%. Флорида — популярное туристическое направление, и поэтому большая часть ее налоговых поступлений поступает за счет налога с продаж. Штат взимает налог с продаж в размере 6% сверх средней ставки местного налога с продаж в штате, равной 1%, что выше, чем в большинстве других штатов.

24. Северная Дакота

• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 0,95% от стоимости дома

• Налоги на недвижимость на душу населения: 1654 доллара (15-е место)

• Средняя стоимость дома: 198 700 долларов (25-е место)

• Уровень владения недвижимостью: 62.5% (9-е место)

• Средний доход домохозяйства: 63 837 долларов (18-е место)

Эффективный налог на недвижимость в Северной Дакоте в размере 0,95% от стоимости домов, занимаемых владельцами, ниже национальной ставки 1,1%, но годовой налог на недвижимость сборы налогов на душу населения фактически занимают 15-е место среди штатов. Однако налоги на имущество составляют менее 25% налогов штата и местных налогов по сравнению со средним показателем, составляющим около трети налогов штата и местных налогов, собираемых по всей стране.

23.Орегон

• Ср. уплаченные налоги на недвижимость: 0,98% от стоимости дома

• Налоги на недвижимость на душу населения: 1487 долларов (24-е место)

• Средняя стоимость дома: 341 800 долларов (7-е место)

• Доля домовладения: 62,5% ( 9-е место)

• Средний доход домохозяйства: 63 426 долларов (19-е место)

Эффективная ставка налога на недвижимость в Вашингтоне, составляющая 0,98%, ниже, чем в среднем по стране 1,1%. Однако стоимость недвижимости в Орегоне высока: средняя стоимость дома составляет 341 800 долларов, что на 112 100 долларов больше, чем в среднем по стране.Частично в результате, несмотря на несколько более низкую эффективную ставку налога на имущество, налоги на имущество составляют 31,4% всех налоговых поступлений в Орегоне, что соответствует среднему показателю по стране.

22. Миссури

• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 1,01% от стоимости дома

• Налоги на недвижимость на душу населения: 1039 долларов (15-е место)

• Средняя стоимость дома: 162 600 долларов (13-е место)

• Доля домовладения: 66,8% ( 22-е место)

• Средний доход домохозяйства: 54 478 долларов (12-е место)

В Миссури стоимость типичного дома составляет 162 600 долларов, что примерно на 67 000 долларов ниже средней национальной стоимости дома.Эффективная ставка налога на имущество в размере 1,01% также немного ниже, чем в среднем по стране. В результате сборы налога на имущество в штате в размере 1039 долларов на душу населения ниже, чем у двух третей штатов, и примерно на 600 долларов ниже средних сборов налога на имущество на душу населения по штатам.

21. Аляска

• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 1,02% от стоимости дома

• Налоги на недвижимость на душу населения: 2120 долларов (10-е место)

• Средняя стоимость дома: 276 100 долларов (14-е место)

• Уровень владения недвижимостью: 65.6% (18-е место)

• Средний доход домохозяйства: 74 346 долларов (8-е место)

Эффективная ставка налога на недвижимость на Аляске в размере 1,02% от стоимости домов, занимаемых владельцами, немного ниже национального показателя, но средний размер дома в штате Стоимость в 276 100 долларов относительно высока. Частично в результате штат занимает 10-е место по сбору налога на имущество на душу населения, составляя 2120 долларов в год. Налоги на имущество составляют около 52% всех налоговых сборов штата и местных налогов на Аляске, занимая второе место среди всех штатов после Нью-Гэмпшира.

Федеральные руководящие принципы бедности на 2020 год: Почему при Трампе может стать труднее считаться бедным

Пит Планировщик: 58 лет слишком стар, чтобы купить свой первый дом?

Мэриленд. (Фото: Шон Павон / Shutterstock.com)

20. Мэриленд

• Ср. уплаченные налоги на недвижимость: 1,04% от стоимости дома

• Налоги на недвижимость на душу населения: 1623 доллара (18-е место)

• Средняя стоимость дома: 324 800 долларов (9-е место)

• Уровень владения недвижимостью: 66.9% (21-е место)

• Средний доход домохозяйства: 83 242 доллара (самый высокий)

Сборы налога на недвижимость в штате Мэриленд в размере 1 623 доллара на душу населения примерно соответствуют среднему уровню по стране. Однако налоги на имущество составляют относительно небольшую часть, 25,8%, от общих налоговых поступлений штата и местных налогов с продаж в штате. Во многом это связано с очень высокими сборами подоходного налога в штате — в Мэриленде самый высокий средний доход домохозяйства среди всех штатов.

19. Миннесота

• Сред.уплаченные налоги на недвижимость: 1,11% от стоимости дома

• Налоги на недвижимость на душу населения: 1599 долларов (21-е место)

• Средняя стоимость дома: 235 400 долларов (20-е место)

• Доля домовладения: 71,5% ( 3-е место по величине)

• Средний доход домохозяйства: 70 315 долларов (13-е место)

Миннесота занимает третье место в стране по уровню владения жильем, а средняя стоимость дома почти соответствует среднему по стране. Сборы штата по налогу на имущество в размере 1599 долларов в год на душу населения также соответствуют общенациональным показателям.

18. Массачусетс

• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 1,15% от стоимости дома

• Налоги на недвижимость на душу населения: 2434 доллара (6-е место)

• Средняя стоимость дома: 400 700 долларов (3-е место)

• Доля домовладения: 61,8% ( 7-е место)

• Средний доход домохозяйства: 79 835 долларов (4-й по величине)

Типичный дом в Массачусетсе стоит немногим более 400 000 долларов, что является третьим по величине медианным доходом среди штатов.Кроме того, эффективная ставка налога на имущество в размере 1,15% также немного выше средней по стране. Частично из-за этого сборы штата по налогу на имущество на душу населения являются одними из самых высоких в стране и составляют 2434 доллара, что примерно на 800 долларов выше общенационального показателя.

17. Южная Дакота

• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 1,22% от стоимости дома

• Налоги на недвижимость на душу населения: 1621 доллар (19-е место)

• Средняя стоимость дома: 171 500 долларов (16-е место)

• Уровень владения недвижимостью: 67.9% (17-е место)

• Средний доход домохозяйства: 56 274 доллара (19-й самый низкий)

Южная Дакота не взимает подоходный налог с населения и имеет относительно низкие сборы корпоративных налогов. В результате сборы государственного налога на имущество составляют относительно большую долю — 38% от общих сборов государственных и местных налогов. В масштабах страны налоги на имущество составляют в среднем 31,9% налогов штата и местных налогов.

16. Мэн

• Сред. уплаченный налог на имущество: 1.27% от стоимости дома

• Налог на недвижимость на душу населения: 2138 долларов (9-е место)

• Средняя стоимость дома: 197 500 долларов (24-е место)

• Доля домовладения: 71,2% (6-е место)

• Средний доход домохозяйства: 55 602 доллара (16-е место)

В штате Мэн шестой по величине уровень домовладения, а также относительно высокая эффективная ставка налога на недвижимость. Таким образом, несмотря на то, что медианная стоимость дома в штате немного ниже медианной стоимости дома по стране, сборы налога на недвижимость в штате на душу населения выше, чем в большинстве штатов, и примерно на 500 долларов выше, чем в США.С. средний.

15. Канзас

• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 1,33% от стоимости дома

• Налоги на недвижимость на душу населения: 1552 доллара (23-е место)

• Средняя стоимость дома: 159 400 долларов (10-е место)

• Доля домовладения: 66,2% ( 23-е место)

• Средний доход домохозяйства: 58 218 долларов (21-е место)

В то время как штаты с относительно высокими эффективными ставками налога на собственность, как правило, используют большую часть этих доходов для финансирования школьных систем, всего 17.2% доходов государственной начальной и средней школы Канзаса поступает за счет налогов на собственность, что является шестой самой низкой долей среди штатов и значительно ниже среднего показателя по стране в размере 36,4%.

14. Нью-Йорк

• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 1,4% от стоимости дома

• Налоги на недвижимость на душу населения: 2902 доллара (4-е место)

• Средняя стоимость дома: 325 500 долларов (8-е место)

• Доля домовладения: 53,7% ( самый низкий)

• Средний доход домохозяйства: 67 844 доллара (14-е место)

Штат Нью-Йорк тратит на одного учащегося государственной школы больше, чем любой другой штат, — 23 091 доллар на ученика, что почти вдвое превышает средний показатель по стране.Почти половина доходов государственной школьной системы поступает от налогов на недвижимость — штат собирает чуть более 2900 долларов на душу населения в год в виде налога на имущество, что является четвертым по величине среди всех штатов.

13. Мичиган

• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 1,44% от стоимости дома

• Налоги на недвижимость на душу населения: 1416 долларов (23-е место)

• Средняя стоимость дома: 162 500 долларов (12-е место)

• Доля домовладения: 71,2% ( 6-е место по величине)

• Средний доход домохозяйства: 56 697 долларов (20-е место)

Уровень владения жильем в штате Мичиган занимает шестое место в стране — 71.2%. В штате относительно низкая средняя стоимость дома — 162 500 долларов, что примерно на 67 000 долларов ниже средней стоимости дома по стране. Несмотря на то, что эффективная ставка налога на имущество в штате в размере 1,44% от стоимости домов, занимаемых владельцами, превышает эффективную национальную ставку, сборы Мичигана по налогу на имущество в размере 1416 долларов на душу населения меньше, чем по стране и по большинству штатов.

12. Айова

• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 1,5% от стоимости дома

• Налоги на недвижимость на душу населения: 1632 доллара (17-е место)

• Средняя стоимость дома: 152 000 долларов (9-е место)

• Уровень владения недвижимостью: 71.3% (4-е место)

• Средний доход домохозяйства: 59 955 долларов (25-е место)

Типичный дом в Айове имеет стоимость всего 152 000 долларов, восьмой самый низкий среди штатов и на 77 700 долларов ниже средней стоимости дома по стране. В результате, несмотря на действующую в штате эффективную ставку налога на имущество в размере 1,5%, что намного выше средней эффективной ставки по стране 1,1%, сумма сборов государственного и местного налога на имущество в долларах на душу населения примерно соответствует общенациональному показателю.

11.Пенсильвания

• Ср. уплаченные налоги на недвижимость: 1,51% от стоимости дома

• Налоги на недвижимость на душу населения: 1528 долларов (25-е место)

• Средняя стоимость дома: 186 000 долларов (21-е место)

• Доля домовладения: 68,6% ( 14-е место)

• Средний доход домохозяйства: 60 905 долларов (21-е место)

Относительно большие 44,1% доходов государственной школьной системы Пенсильвании поступают от государственных и местных налогов на собственность.В штате относительно низкая стоимость собственности и относительно высокая эффективная ставка налога на собственность, и в результате сборы на душу населения примерно соответствуют общенациональным показателям.

Род-Айленд. (Фото: SeanPavonePhoto / Getty Images)

10. Род-Айленд

• Ср. уплаченные налоги на недвижимость: 1,53% от стоимости дома

• Налоги на недвижимость на душу населения: 2407 долларов (7-е место)

• Средняя стоимость дома: 273 800 долларов (15-е место)

• Уровень владения недвижимостью: 61.8% (7-е место)

• Средний доход домохозяйства: 64 340 долларов (17-е место)

Эффективная ставка налога на недвижимость в Род-Айленде составляет 1,53% — 10-е место среди штатов и намного выше той, которую средний американский домовладелец платит в год. что составляет около 1,11% от стоимости их собственности. Поступления от налогов на имущество часто идут на финансирование школ, и Род-Айленд тратит на государственное начальное и среднее образование больше, чем в большинстве штатов, — 15 943 доллара на ученика, по сравнению со средним показателем по стране в 12 201 доллар.

9. Огайо

• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 1,62% от стоимости дома

• Налоги на недвижимость на душу населения: 1316 долларов (21-е место)

• Средняя стоимость дома: 151 100 долларов (8-е место)

• Доля домовладения: 65,9% ( 23-е место)

• Средний доход домохозяйства: 56 111 долларов (18-е место)

Типичный дом в Огайо стоит всего 151 100 долларов, что намного меньше, чем средняя стоимость дома по стране, составляющая 229 700 долларов.Частично в результате, несмотря на более высокую, чем средняя эффективная ставка налога на имущество, выплаты по налогу на имущество в Огайо составляют всего 1316 долларов на душу населения, что намного ниже среднего показателя по стране (1617 долларов). Кроме того, штат Огайо получает только около 28,1% общих налоговых поступлений от налогов на недвижимость, что ниже среднего показателя по стране 31,9%.

8. Небраска

• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 1,65% от стоимости дома

• Налоги на недвижимость на душу населения: 1 957 долларов (12-е место)

• Средняя стоимость дома: 161 800 долларов (11-е место)

• Уровень владения недвижимостью: 66.1% (25-е место)

• Средний доход домохозяйства: 59 566 долларов (25-е место)

Эффективная ставка налога на недвижимость в Небраске выше, чем в большинстве штатов, и частично в результате налоги на недвижимость составляют 38,2% от общей суммы налога на имущество в штате и местные налоговые поступления, значительно превышающие средний показатель по стране 31,9%. Небраска меньше полагается на налоги, взимаемые с продаж, личного дохода или корпораций, чем в среднем по всем штатам.

7. Техас

• Сред. уплаченный налог на имущество: 1.69% стоимости дома

• Налог на недвижимость на душу населения: 1872 доллара (13-е место)

• Средняя стоимость дома: 186 000 долларов (21-е место)

• Доля домовладения: 61,7% (5-е место)

• Средний доход домохозяйства: 60 629 долларов (24-е место)

Техас — один из немногих штатов, которые не взимают подоходный налог с населения. Имея меньше источников налоговых поступлений, чем большая часть остальной части страны, правительства штата и местные органы власти в Техасе в значительной степени полагаются на налог на недвижимость.Домовладельцы в штате платят в среднем 1,69% от стоимости своего дома в виде налога на недвижимость в год, что намного выше средней эффективной ставки налога на имущество, составляющей 1,11% по стране.

6. Коннектикут

• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 1,70% от стоимости дома

• Налоги на недвижимость на душу населения: 3020 долларов (3-е место)

• Средняя стоимость дома: 277 400 долларов (13-е место)

• Доля домовладения: 65,8% ( 20-й самый низкий)

• Средний доход домохозяйства: $ 76 348 (5-е место)

Коннектикут — один из нескольких северо-восточных штатов с почти национальными лидирующими ставками налога на недвижимость.Эффективная ставка налога на имущество в штате составляет 1,7%, и из-за более высокой, чем средняя стоимость домов, выплаты по налогу на недвижимость на душу населения составляют 3020 долларов в год в Коннектикуте, что является третьим по величине среди штатов.

Поступления от налога на имущество часто используются для финансирования государственных школ, и Коннектикут тратит на образование 19 322 доллара на ученика, что больше, чем в любом штате, кроме Нью-Йорка.

5. Висконсин

• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 1,73% от стоимости дома

• Налоги на недвижимость на душу населения: 1655 долларов (14-е место)

• Средняя стоимость дома: 188 500 долларов (22-е место)

• Уровень владения недвижимостью: 67.1% (20-е место)

• Средний доход домохозяйства: 60 773 долл. США (23-е место)

Висконсин имеет вторую по величине эффективную ставку налога на недвижимость на Среднем Западе и пятое по величине по стране. Домовладельцы в штате платят в среднем 1,73% от стоимости своего дома в виде налога на недвижимость в год, что намного выше средней эффективной ставки налога на имущество, составляющей 1,11% по стране. Возможно, неудивительно, что правительства штатов и местные органы власти в Висконсине получают больше доходов от налогов на недвижимость, чем от любых других налогов.

4. Вермонт

• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 1,8% от стоимости дома

• Налоги на недвижимость на душу населения: 2 670 долларов (5-е место)

• Средняя стоимость дома: 233 100 долларов (21-е место)

• Доля домовладения: 72,2% ( 2-й по величине)

• Средний доход домохозяйства: 60 782 долл. США (22-е место)

При четвертой по величине эффективной ставке налога на имущество среди всех штатов выплаты по налогу на недвижимость на душу населения в Вермонте составляют 2 670 долл. США в год, что примерно на 1000 долл. США больше, чем в среднем по стране. все штаты.Высокие налоги на имущество означают, что государственный бюджет меньше зависит от других форм налогов, таких как налоги с продаж или личные доходы. Между тем, налоги на недвижимость составляют 44,2% от общих налоговых поступлений Вермонта, что намного выше среднего показателя по стране в 31,9%.

3. Нью-Гэмпшир

• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 2,03% от стоимости дома

• Налоги на недвижимость на душу населения: 3307 долларов (самый высокий)

• Средняя стоимость дома: 270 000 долларов (16-е место)

• Уровень владения недвижимостью: 71.3% (4-е место)

• Средний доход домохозяйства: 74 991 доллар (7-е место)

Нью-Гэмпшир, один из трех штатов с эффективной ставкой налога на имущество выше 2%, имеет самую высокую эффективную ставку налога на имущество в Новой Англии и третий по величине в стране. Высокие налоги на недвижимость в Нью-Гэмпшире помогают компенсировать сокращение поступлений от других форм налогов. Например, в отличие от большинства штатов, Нью-Гэмпшир не облагает налогом доход от заработной платы и не взимает налог с продаж.

2.Иллинойс

• Ср. уплаченные налоги на недвижимость: 2,05% от стоимости дома

• Налоги на недвижимость на душу населения: 2239 долларов (8-е место)

• Средняя стоимость дома: 203 400 долларов (25-е место)

• Доля домовладения: 66% ( 24-е место)

• Средний доход домохозяйства: 65 030 долларов (15-е место)

Эффективная ставка налога на недвижимость в Иллинойсе, равная 2,05%, является самой высокой на Среднем Западе и второй по величине в стране.Как и во многих штатах с налогами на собственность выше среднего, государственные расходы на образование в штате относительно высоки. Расходы на одного ученика в штате составляют 15 337 долларов в год, что намного выше среднего национального показателя в 12 201 доллар.

Нью-Джерси. (Фото: Creative-Family / Getty Images)

1. Нью-Джерси

• Сред. уплаченные налоги на недвижимость: 2,21% от стоимости дома

• Налоги на недвижимость на душу населения: 3276 долларов (2-е место)

• Средняя стоимость дома: 344 000 долларов (6-е место)

• Доля домовладения: 64% 12-е место)

• Средний доход домохозяйства: 81 740 долларов (2-е место)

Домовладельцы в Нью-Джерси платят в среднем 2.21% от стоимости их собственности в виде налогов ежегодно — это самая высокая эффективная ставка налога на недвижимость в любом штате. Частично в результате около 46,9% налоговых поступлений штата и местных налогов в Нью-Джерси приходится на налоги на недвижимость, что значительно превышает средний показатель в 31,9% по всем штатам. Кроме того, как и в большинстве штатов с высокими налогами на недвижимость, в Нью-Джерси расходы на образование выше среднего. Расходы на одного ученика в государственной школе в штате составляют 18 920 долларов в год, что намного выше среднего национального показателя в 12 201 доллар.

Методология

Для определения штатов с самыми высокими и самыми низкими налогами на недвижимость, 24/7 Wall St.проанализировал эффективную ставку налога на имущество — общую сумму налогов на недвижимость, ежегодно выплачиваемую с занимаемых владельцами жилищных единиц в процентах от общей стоимости всех домов, занимаемых владельцами — для всех 50 штатов, из отчета исследовательской организации налоговой политики «Налогового фонда» Факты и цифры 2020: как сравнить ваше состояние? »

Данные об эффективных ставках налога на имущество относятся к 2018 календарному году, а данные о сборах государственного и местного налога на имущество на душу населения относятся к 2017 финансовому году.Все остальные налоговые данные, включая долю государственных и местных доходов от различных налогов, взимаемых с движимого имущества, продаж и доходов, также получены из Налогового фонда и относятся к самому последнему доступному периоду.

Расходы штата на учащихся государственных начальных и средних школ в расчете на одного учащегося относятся к 2017 финансовому году и взяты из Ежегодного обзора финансов школьной системы Бюро переписи населения.

Данные о средней стоимости дома, медианном доходе домохозяйства и доле домовладения взяты из исследования американского сообщества 2018 года, проведенного Бюро переписи населения США.

24/7 Wall Street — контент-партнер USA TODAY, предлагающий финансовые новости и комментарии. Его контент создается независимо от США СЕГОДНЯ.

Прочтите или поделитесь этой историей: https://www.usatoday.com/story/money/2020/03/03/states-with-the-highest-and-lowest-property-taxes/111375916/

Property Налоговый калькулятор и принцип работы налога на имущество

Налог на имущество, иногда называемый адвалорным налогом, представляет собой налог на недвижимость и некоторые другие виды собственности. Местные органы власти обычно исчисляют налог на недвижимость, и владелец недвижимости платит налог.Налог на недвижимость обычно зависит от местоположения недвижимости и ее стоимости.

Как правило, налоги на имущество поступают в местные органы власти для финансирования школьных округов, полиции и пожарных служб, строительства дорог и других местных служб.

Неуплата налога на недвижимость может привести к наложению налоговым арестом налогового залога на недвижимость. Налоговое удержание — это судебный иск против собственности или финансовых активов, которыми вы владеете или которые могли получить. Это не арест ваших активов, это требование на них.Если вы продадите актив, государство может иметь право на часть или всю выручку.

Покупатели и продавцы часто обнаруживают налоговые залоговые права на недвижимость, выполняя поиск по названию.

Налог на имущество обычно определяется путем умножения стоимости имущества на ставку налога: Налог на имущество = стоимость имущества x ставка налога

Вот что входит в определение двух компонентов вашего налогового счета.

1. Стоимость собственности

• Оценщики (иногда называемые оценщиками), работающие в местных налоговых органах, отслеживают стоимость каждого участка земли и недвижимости в налоговом округе, таком как город или округ. .Они поддерживают базы данных о стоимости местной собственности, часто используя сложное картографическое программное обеспечение.

• Оценочная стоимость вашего дома, скорее всего, будет меньше его рыночной стоимости. Насколько меньше будет зависеть от местоположения, но это обычное дело.

• В округе может быть много способов обнаружить изменения в стоимости вашего дома, включая проверки, заявки на получение разрешений в рамках проекта реконструкции, отчеты от соседей или регулярные обновления.

• Автомобили, машины и другое имущество могут облагаться налогом на личное имущество.

2. Налоговая ставка

• Ставки налога на недвижимость часто основаны на «ставке миллинга», где одна мельница равна одной тысячной доллара. Ваша налоговая ставка может быть выражена не в процентах, а в количестве предприятий.

• Например, если местная ставка налога на недвижимость для домов составляет 15 мельниц, домовладельцы платят налог в размере 15 долларов за каждые 1000 долларов оценочной стоимости дома. Соответственно, дом с оценочной стоимостью 200 000 долларов будет облагаться налогом в 3 000 долларов.

• Некоторые налоговые органы применяют ставку налога только к части стоимости дома, а не к полной стоимости дома. Это может уменьшить счет.

• Местный налоговый орган, скорее всего, ваш округ, но, возможно, ваш город или поселок, как правило, определяет ставку налога.

Можете ли вы снизить сумму налога на имущество?

Если вы не согласны со счетом по налогу на имущество в отношении вашего дома, вы можете оспорить его, оспорив оценочную стоимость вашего дома.Вам нужно будет доказать, что оценочная стоимость не отражает истинную стоимость вашей собственности. В случае успеха ваша апелляция может привести к снижению суммы налога на имущество.

• Убедитесь, что данные оценки точны и соответствуют сведениям о вашей собственности.

• Соберите сопоставимые списки или попросите агента по недвижимости получить для вас записи сопоставимых продаж. Часто налоговые отчеты доступны в Интернете у местного налогового инспектора.

• Позвоните в офис эксперта, чтобы узнать о процессе разрешения споров.Стремитесь показать, что дома с аналогичной налоговой стоимостью лучше, чем ваши. Начните с обсуждения результатов по телефону или лично.

• Если вы не удовлетворены, вы можете продолжить рассмотрение дела в независимой налоговой апелляционной комиссии.

Узнайте больше способов заработать на своем доме

Как платить налоги на недвижимость

Как правило, есть два способа оплаты счета:

1. Выпишите чек или оплатите онлайн один раз в год или один раз в полгода при поступлении счета от налогового органа.

2. Откладывайте деньги каждый месяц на счет условного депонирования при выплате ипотеки.

Не предполагайте, что вы платите налог на недвижимость, когда передаете деньги эскроу-компании. Думайте об этом как о «сбережениях» на налоговых счетах. Компания условного депонирования использует деньги на вашем счете условного депонирования для оплаты налога при поступлении счета.

Если вы пытаетесь заплатить налог на недвижимость в Интернете, найти налоговую отчетность или хотите узнать, сколько налога взимается в вашем районе, посетите веб-сайт налогового инспектора вашего округа.

Как вычесть налоги на имущество из вашей налоговой декларации

• Используйте таблицу А при подаче декларации, чтобы рассчитать размер вычета.

• Вы можете вычесть до 10 000 долларов США (5 000 долларов США при раздельном оформлении брака) за комбинацию налогов на собственность и государственных и местных налогов на прибыль или налогов с продаж.

• Вам нужно будет разбить налоги по статьям вместо стандартного вычета, если вы хотите вычесть налог на недвижимость. Если вы разберете по статьям, то, вероятно, у вас уйдет больше времени на уплату налогов, но в конечном итоге вы получите более низкий налоговый счет.

10 лучших штатов по налогам на недвижимость (и почему)

Налоги на имущество являются ключевым источником дохода для местных органов власти, которые используют деньги для финансирования таких проектов, как школы, строительство дорог, техническое обслуживание, парки и программы отдыха, общественный транспорт и платежные ведомости муниципальных служащих, включая полицию, пожарных и общественное население. заводские отделы.

В зависимости от того, где вы живете, вы можете заплатить небольшую сумму налога на недвижимость или ваш налоговый счет может конкурировать с ипотечным кредитом.По данным Tax Foundation, исследовательской организации по налоговой политике, в США средняя эффективная ставка налога на недвижимость — общая сумма уплаченных налогов на недвижимость, разделенная на общую стоимость дома — составила 1,11% за 2018 год. На Гавайях самый низкий показатель в стране — всего 0,30%. Нью-Джерси отличился самым высоким показателем — 2,21%.

В то время как несколько штатов предлагают исключения, позволяющие избежать уплаты налогов на недвижимость, при условии, что вы выполняете указанные требования, в США нет ни одного штата.S., который не взимает минимальный налог на имущество.

Ключевые выводы

• Налоги на недвижимость взимаются штатами и местными органами власти ежегодно, исходя из оценочной стоимости земли и принадлежащих строений.
• Если вам нравится жить на большом участке земли и в большом доме, вы можете подумать о переезде в штат с более низкими ставками налога на имущество, чтобы упростить себе жизнь в кошельке.
• На Гавайях самая низкая эффективная ставка налога на недвижимость — 0,30%, а в Нью-Джерси — самая высокая — 2.21%.
• В некоторых других штатах ставки налога на недвижимость ниже 1%, многие из которых расположены на юге.
• Некоторые штаты предлагают квалифицированным домовладельцам индивидуальные льготы и льготы, которые могут еще больше снизить эффективную ставку налога на недвижимость.

10 лучших штатов по налогу на недвижимость

Если вам интересно, насколько низкими могут быть налоги на недвижимость, просмотрите список из 10 лучших штатов по налогам на недвижимость ниже. Также указаны эффективная ставка налога на недвижимость в каждом штате, медианная стоимость дома, годовые налоги на жилье, оцененное по медианной цене штата, и медианный доход домохозяйства — чтобы помочь определить ставки налогов в контексте.

Медианная стоимость домов — текущая по состоянию на сентябрь 2020 года — взята из индекса стоимости дома Zillow (ZHVI) агрегатора недвижимости, сглаженного, скорректированного с учетом сезонных колебаний показателя средней оценочной стоимости дома для односемейных домов (включая кондоминиумы и кооперативы) во всем мире. Данные США из Обследования американских сообществ Бюро переписи населения США использовались для определения медианных доходов домохозяйств.

1. Гавайи

• Эффективная ставка налога на имущество: 0,30%
• Средняя стоимость дома: 648 194 долларов США
• Ежегодные налоги на жилье по средней цене в штате: 1 945 долларов
• Средний доход домохозяйства: 83 102 доллара США

На Гавайях самая низкая эффективная ставка налога на недвижимость в стране.Конечно, у него также самая высокая средняя стоимость дома, что означает, что домовладельцы все еще могут быть на крючке из-за большого налогового счета.

2. Алабама

• Эффективная ставка налога на имущество: 0,40%
• Средняя стоимость дома: 149 996 долларов США
• Ежегодные налоги на жилье по средней цене в штате: 600 долларов
• Средний доход домохозяйства: 51 734 доллара США

В Алабаме низкие налоговые ставки и цены на жилье, которые намного ниже средней стоимости жилья в США.S. (256 663 доллара на 31 августа 2020 г.), что делает его одним из самых доступных штатов для домовладельцев.

3. Луизиана

• Эффективная ставка налога на имущество: 0,52%
• Средняя стоимость дома: 171 504 долларов США
• Ежегодные налоги на жилье по средней цене в штате: 892 доллара
• Средний доход домохозяйства: 51 073 долларов США

Луизиана — еще один штат в нашем списке с низкой эффективной ставкой налога на недвижимость и средней стоимостью жилья, которая намного ниже среднего показателя по стране.Газ здесь облагается налогом в размере 20 центов за галлон — это одна из самых низких ставок в стране.

4. Вайоминг

• Эффективная ставка налога на имущество: 0,55%
• Средняя стоимость дома: 256 427 долларов США
• Ежегодные налоги на жилье по средней цене в штате: 1410 долларов США
• Средний доход домохозяйства: 65 003 долларов США

Средняя стоимость жилья в Вайоминге не такая низкая, как в некоторых других штатах в нашем списке, но здесь нет подоходного налога штата, а налог с продаж штата составляет 4%, и является одним из самых низких в стране.Взаимодействие с другими людьми

5. Западная Вирджиния

• Эффективная ставка налога на имущество: 0,55%
• Средняя стоимость дома: 107 762 долларов США
• Ежегодные налоги на жилье по средней цене в штате: $ 593
• Средний доход домохозяйства: 48 850 долларов США

Низкая эффективная ставка налога на недвижимость в Западной Вирджинии и умеренные цены на жилье обеспечивают одну из самых низких цен на жилье в стране.

6. Южная Каролина

• Эффективная ставка налога на имущество: 0.56%
• Средняя стоимость дома: 196 857 долларов
• Ежегодные налоги на жилье по средней цене в штате: 1 102 доллара США
• Средний доход домохозяйства: 56 227 долларов США

Южная Каролина и Колорадо имеют одинаковую эффективную ставку налога на недвижимость в размере 0,56%, но значительно более низкая медианная стоимость домов в Южной Каролине дает штату преимущество, когда дело доходит до стоимости жизни.

7. Колорадо

• Эффективная ставка налога на имущество: 0,56%
• Средняя стоимость дома: 418 363 долларов США
• Ежегодные налоги на жилье по средней цене в штате: 2343 доллара
• Средний доход домохозяйства: 77 127 долларов США

Эффективная ставка налога на недвижимость в Колорадо низкая, но более высокие цены на жилье означают, что домовладельцы будут платить 2343 доллара за дом со средней ценой — самое высокое налоговое бремя (в долларовом выражении) среди всех штатов в нашем списке.Конечно, средний доход семьи в Колорадо — второй по величине в нашем списке, что может помочь сделать этот налоговый счет немного более доступным.

8. Делавэр

• Эффективная ставка налога на имущество: 0,58%
• Средняя стоимость дома: 270 911 долларов
• Ежегодные налоги на жилье по средней цене в штате: 1571 доллар
• Средний доход домохозяйства: 70 176 долларов США

Средняя стоимость домов в Делавэре выше среднего означает, что домовладельцы, скорее всего, будут платить больше налогов на недвижимость.Тем не менее, в Делавэре средний доход семьи выше, и в качестве дополнительного бонуса в штате нет налога с продаж.

9. Юта

• Эффективная ставка налога на имущество: 0,62%
• Средняя стоимость дома: 373 049 долларов
• Ежегодные налоги на жилье по средней цене в штате: 2313 долларов США
• Средний доход домохозяйства: 75 780 долларов США

Налоги на недвижимость в штате Юта — одни из самых высоких в нашем списке, так как они имеют одну из самых высоких эффективных налоговых ставок, а также одну из самых высоких медианных значений стоимости жилья.Положительным моментом является то, что семейный доход в штате выше.

10. Арканзас

• Эффективная ставка налога на имущество: 0,64%
• Средняя стоимость дома: 135 958 долларов
• Ежегодные налоги на жилье по средней цене в штате: 870 долларов
• Средний доход домохозяйства: 48 952 доллара США

Низкая эффективная ставка налога на имущество в сочетании с низкой стоимостью жилья способствует привлекательной стоимости жизни в Арканзасе. Газ облагается налогом по ставке 25 центов за галлон, что значительно ниже среднего национального показателя 2020 года, составляющего 30 центов за галлон, но налог с продаж находится на высоком уровне, с комбинированной ставкой налога с продаж штата и средней местной ставки налога с продаж 9.47% (третье место по стране).

Итог

В зависимости от того, где вы живете, вы можете претендовать на освобождение от налога на имущество, предлагаемое вашим государством, округом или местной юрисдикцией. Некоторые штаты предлагают освобождение от налога на усадьбу, например, когда вы не платите налоги на определенную часть стоимости вашего дома, скажем, первые 150 000 долларов, если вы соответствуете определенным возрастным требованиям или требованиям к доходу после смерти супруга домовладельца или декларации банкротства.

Могут быть доступны другие виды освобождений, которые снижают налоги для пожилых домовладельцев, людей с ограниченными возможностями, ветеранов вооруженных сил и домовладельцев, которые проводят определенные ремонтные работы или устанавливают системы возобновляемой энергии, такие как солнечные батареи.Поскольку эти скидки не отображаются автоматически в вашем налоговом счете, важно попросить агентство, собирающее ваш налог на недвижимость, узнать, имеете ли вы право на них.

ставок налога на недвижимость | отр

Недвижимость облагается налогом в зависимости от ее классификации. Классификация — это группировка свойств, основанная на аналогичном использовании. Недвижимость разных классов облагается налогом по разным ставкам.

Налоговая ставка — это сумма налога на каждые 100 долларов оценочной стоимости недвижимости.Ставки устанавливаются Советом округа Колумбия и могут меняться из года в год.

Как рассчитывается налог на недвижимость

Сумма подлежащего уплате налога определяется путем деления оценочной стоимости имущества на 100 долларов и последующего умножения этой суммы на применимую ставку налога на имущество, как указано в таблице ниже.

Например, ваша жилая недвижимость облагается налогом по ставке 1-го класса, которая составляет 0,85 доллара. Если ваш дом оценивается в 500 000 долларов, разделите 500 000 долларов на 100; эта сумма составляет 5000 долларов.Затем умножьте 0,85 доллара на 5000 долларов. Ваш годовой налог составляет 4250 долларов (до вычета приусадебного участка, налоговых льгот для пенсионеров и / или зачетов на мусор).

Если ваша коммерческая недвижимость относится к классу 2, и общая стоимость вашей собственности составляет 5 000 000 долларов или меньше, ваша налоговая ставка составляет 1,65 доллара. Если оценочная стоимость вашей собственности составляет ровно 5 000 000 долларов, разделите эту стоимость на 100; сумма составляет 50 000 долларов. Эта сумма, умноженная на 1,65 доллара, составляет ваш годовой налог в размере 82 500 долларов.

Однако, если ваше имущество класса 2 оценивается, например, в 5 500 000 долларов, ваш налог рассчитывается с использованием 1 доллара.77 налоговая ставка. Разделите 5 500 000 долларов на 100. Эта сумма составляет 55 000 долларов. Умножьте 1,77 доллара на 55000 долларов. Этот продукт составляет 97 350 долларов США, что составляет ежегодный налог на оценку собственности в размере 5 500 000 долларов США.

Другие ставки, указанные ниже, применяются к коммерческой недвижимости класса 2 стоимостью более 10 000 000 долларов США, незанятой собственности и поврежденной собственности.

Ниже приведены текущие ставки. Для получения дополнительной информации о налоговых ставках Класса 3 и Класса 4 посетите Вакантную недвижимость.

Ставки налога на недвижимость

Как действуют государственные и местные налоги на имущество?

СКОЛЬКО ДОХОДЫ ГОСУДАРСТВЕННЫЕ И МЕСТНЫЕ ПРАВИТЕЛЬСТВА УВЕЛИЧИВАЮТСЯ ОТ НАЛОГОВ НА ИМУЩЕСТВО?

Хотя налоги на недвижимость являются значительным источником доходов местных органов власти, они являются очень небольшим источником доходов для большинства штатов (таблица 1). В 2017 году правительства штатов взимали налоги на недвижимость в 36 штатах, собрав 16 миллиардов долларов дохода, или 1 процент от общего дохода из собственных источников.(Доходы из собственных источников не включают межбюджетные трансферты.) Между тем, местные органы власти собрали 509 миллиардов долларов от налогов на недвижимость в 2017 году, или почти половину их общих доходов из собственных источников.

Налоги на имущество являются крупнейшим собственным источником доходов для округов, городов, поселков, школьных округов и специальных округов, которые являются специализированными единицами, такими как органы водоснабжения и канализации. Школьные округа в значительной степени зависят от налогов на собственность, собрав 212 миллиардов долларов в 2017 году, что составило 83 процента от их общих доходов из собственных источников.Поскольку школьные округа получают значительные межбюджетные трансферты, доходы из собственных источников составляют менее половины (около 45 процентов) их общих общих доходов.

В КАКИХ ГОСУДАРСТВАХ НАЛОГИ НА ИМУЩЕСТВО НАИБОЛЕЕ ВАЖНЫ?

Нью-Гэмпшир, в котором нет ни общего подоходного налога, ни общего налога с продаж, больше всего зависел от налогов на имущество в 2017 году, при этом доходы от налога на имущество составили 49 процентов его совокупных государственных и местных общих доходов из собственных источников. Налоги на недвижимость также принесли более 30 процентов доходов штата и местных властей в Коннектикуте, Мэне, Нью-Джерси, Род-Айленде, Техасе и Вермонте.В 2017 году Алабама меньше всего зависела от поступлений от налога на имущество, и только 10 процентов ее совокупных государственных и местных общих доходов приходилось на этот налог. Арканзас, Делавэр, Гавайи, Кентукки, Луизиана, Нью-Мексико, Оклахома и Западная Вирджиния также собрали менее 15 процентов совокупных государственных и местных доходов от налогов на недвижимость (диаграмма 1).

Если рассматривать только местные органы власти, то в 2017 году налоги на недвижимость обеспечили более трех четвертей общих доходов из собственных источников в Коннектикуте, Мэне, Массачусетсе, Нью-Гэмпшире, Нью-Джерси и Род-Айленде.Местные органы власти Алабамы получали 20 процентов доходов из собственных источников от налогов на собственность, что является самым низким процентом среди всех штатов.

На уровне штата налоги на недвижимость Вермонта принесли 26 процентов общих доходов штата из собственных источников в 2017 году, что является самым высоким показателем в любом штате. Почти все расходы на образование в Вермонте финансируются на уровне штата, и налог на имущество штата является крупнейшим источником этого финансирования. Следующие по величине процентные ставки были в Арканзасе, Нью-Гэмпшире и Вайоминге, где налоги на недвижимость составляли примерно 9 процентов от общих доходов из собственных источников в каждом штате.Поступления от налога на имущество в Вайоминге относительно высоки отчасти потому, что штат взимает налог с добычи полезных ископаемых.

Налоги на недвижимость также составляли 5 или более процентов от собственных доходов штата в Аризоне, Канзасе, Мичигане, Монтане и Вашингтоне. Налоги на государственную собственность часто взимаются с движимого имущества и налоги на землю, которая используется для коммунальных нужд. Четырнадцать штатов не взимали налог на собственность на уровне штата.

НАСКОЛЬКО СТАВКИ НАЛОГОВ НА ИМУЩЕСТВО РАЗЛИЧАЮТСЯ В СТРАНЕ?

Эффективные ставки налога на недвижимость сильно различаются между штатами и внутри штатов, что затрудняет их сравнение.Помимо изменения установленных налоговых ставок, местные органы власти используют различные методы для расчета своей налоговой базы на недвижимое имущество.

Налоговая юрисдикция обычно оценивает стоимость недвижимого имущества, оценивая, за что это имущество будет продано в сделке на расстоянии вытянутой руки. Однако в некоторых юрисдикциях стоимость основывается на последней цене продажи или стоимости приобретения недвижимости, в других учитывается доход, который может приносить недвижимость (например, пустой участок, который может быть использован под отель), а в некоторых оценка основывается исключительно на размер или физические атрибуты (например,г., дизайн, расположение) объекта недвижимости. Также существуют различия в сроках проведения оценок: в одних юрисдикциях оценка проводится ежегодно, а в других — реже.

В некоторых юрисдикциях облагается налогом вся оценочная стоимость имущества (до вычетов и кредитов). Другие облагают налогом только часть оценочной стоимости. Например, округа в Южной Каролине облагают налогом только 4 процента оценочной стоимости недвижимости. Юрисдикции могут устанавливать разные установленные законом налоговые ставки («классификации») для разных типов собственности, чаще всего проводя различие между жилой и коммерческой недвижимостью.

КАК ГОСУДАРСТВА ОГРАНИЧИВАЮТ НАЛОГИ НА ИМУЩЕСТВО?

Многие штаты ввели ограничения на ставки налога на имущество, доходы от налога на имущество или увеличение оценочной стоимости имущества, уменьшив зависимость от налога на имущество как источника дохода. Калифорния, например, ограничивает ставку налога до 1 процента, а ежегодный взнос увеличивается до 2 процентов до тех пор, пока недвижимость не будет перепродана. В результате соседи с похожими домами могут иметь совершенно разные налоговые обязательства в зависимости от того, когда их дома в последний раз переходили из рук в руки.

Штаты и местные органы власти также часто используют лимиты, освобождения, вычеты и кредиты для снижения налоговых обязательств. Вот несколько примеров:

• Пределы оценки препятствуют увеличению оценочной стоимости имущества более чем на фиксированный процент между оценками. Эти ограничения могут снизить оценочную стоимость имущества ниже его рыночной стоимости и предотвратить быстрое увеличение стоимости имущества, которое приведет к увеличению налогового бремени владельца. Когда недвижимость продается, ее оценочная стоимость обнуляется по рыночной стоимости.
• Вычеты и льготы по приусадебным участкам уменьшают налогооблагаемую стоимость недвижимости на фиксированную сумму (почти так же, как стандартный вычет уменьшает налогооблагаемый доход) для владельцев, занимающих недвижимость. В 46 штатах и ​​округе Колумбия действуют льготы для приусадебных участков, которые уменьшают часть оценочной стоимости собственности, подлежащей налогообложению.
Программы
• с автоматическим выключателем предоставляют льготы престарелым и малообеспеченным жителям с налоговыми обязательствами по налогу на имущество, превышающими установленный процент от их дохода.Хотя льгота основана на уплате налога на имущество, обычно она предоставляется в виде налоговой льготы. В большинстве штатов правительство штата собирает подоходный налог, в то время как местные юрисдикции собирают налог на имущество, что делает автоматические выключатели своего рода субсидией от штата к местным властям. В отличие от других подходов, описанных здесь, автоматические выключатели приносят пользу арендаторам, а также домовладельцам в некоторых юрисдикциях. По данным Института земельной политики Линкольна, в 2018 году 33 штата и округ Колумбия предлагают ту или иную форму программы выключателей.В 22 из этих штатов и округе Колумбия арендаторы имеют право на программу автоматического выключателя (некоторые штаты предлагают несколько программ для разных категорий жителей).
• Отсрочка налога на имущество позволяет пожилым домовладельцам и домовладельцам с ограниченными физическими возможностями откладывать платеж до продажи имущества или смерти налогоплательщика.

Обновлено в мае 2020 г.

Штат Орегон: налог на имущество

Система налога на имущество является одним из наиболее важных источников дохода для более чем 1 200 местных налоговых округов в Орегоне.Налоги на имущество полагаются на окружные службы оценки и налогообложения для оценки имущества, расчета и сбора налога и распределения денег между налоговыми округами. Мы обеспечиваем поддержку и контроль округов для обеспечения единообразия и справедливости в администрировании налога на имущество.

Оценка имущества

Оценка — это процесс определения налогооблагаемой собственности и присвоения ей стоимости. Оценщики округа оценивают большую часть собственности в Орегоне. Мы оцениваем отдельные крупные промышленные объекты и хозяйственные объекты.Стоимость имущества определяется по состоянию на 1 января каждого года. В период с 1 января по 31 декабря каждого года окружные оценщики собирают данные о продажах для своих исследований соотношения.

Имущество, подлежащее налогообложению, включает всю частную недвижимость (земля, здания и стационарные машины и оборудование), промышленные дома и личное имущество, используемое в бизнесе. Нет налога на имущество на:

• Мебель для дома.
• Личные вещи и автомобили.
• Сельскохозяйственные культуры или сады.
• Товарные запасы.
• Определенное нематериальное имущество.

Налоговая служба

Налоговые округа, подпадающие под действие Закона о местном бюджете штата Орегон, готовят свои бюджеты на предстоящий финансовый год. В ходе этого процесса бюджетный комитет и руководящий орган определяют сумму налогов на имущество, необходимую округу для поддержки бюджета. Публичные собрания проводятся для сбора отзывов сообщества.

Налоговые округа имеют конституционные и законодательные ограничения на размер налога, который они могут взимать:

1. Налоги в соответствии с постоянным ограничением ставок налогового округа. После того, как установлен постоянный лимит налоговой ставки, он не может быть изменен никакими действиями округа или его покровителей. Законодательное собрание может добавить дополнительные, более низкие законодательные ограничения. Новые округа или округа, с которых ранее не взимались сборы, могут попросить избирателей выбрать постоянный предел ставок для округа. Постоянный предел ставки — это ставка налога на тысячу долларов оценочной стоимости. В местном налоговом округе может быть только одно постоянное ограничение ставок.
2. Налоги от местного налогового органа налогового округа. Большинство налоговых округов могут запрашивать у избирателей временные налоговые полномочия сверх постоянного ограничения ставок. Это известно как «местный опционный налог». Местные опционные налоги ограничены пятью годами для эксплуатации и 10 годами для целей капитального строительства.
3. Сборы по облигационной задолженности. Большинство налоговых округов могут запросить у избирателей разрешение на выпуск облигаций с общими обязательствами для сбора денег для капитальных проектов. Если облигации одобрены, округ может ежегодно взимать сумму, достаточную для выплаты основной суммы и процентов по облигационному долгу.Поступления от сбора облигаций не могут быть использованы для целей, отличных от той, которая указана в бюллетенях для голосования, одобренных избирателями, утвердившими облигации. Утвержденные избирателями сборы за залог, используемые для капитального строительства, не подпадают под лимиты налога на имущество по Мере 5.
   

Ставки налога

Окружной асессор вносит налоги, заверенные налоговыми округами, в налоговую ведомость каждого года осенью. Налог на недвижимость вносится в налоговую ведомость в виде ставки на 1 000 долларов оценочной стоимости.В большинстве случаев операционные налоги представляют собой постоянные лимиты ставок, утвержденные округами.

Когда округ сертифицировал налоговый сбор в долларах, такой как местный опционный налог или налог на облигации, оценщик должен рассчитать налоговую ставку. Для расчета налоговой ставки сумма налогового сбора делится на налогооблагаемую оценочную стоимость недвижимости в районе. Эта налоговая ставка указывается на счетах налога на имущество физических лиц в округе.

Общая сумма налога на недвижимость рассчитывается путем умножения оценочной стоимости недвижимости на совокупные налоговые ставки всех районов, в которых она расположена, и последующего суммирования оценок.

Ограничение налогооблагаемой стоимости

Конституция штата Орегон ограничивает темпы роста стоимости имущества, подлежащего налогообложению. Лимит основан на максимальной оценочной стоимости имущества (MAV). MAV не может увеличиваться более чем на 3 процента каждый год, если в собственности не происходят изменения, такие как добавление новой структуры, улучшение существующей структуры или подразделение или раздел собственности.

Ежегодно рассчитываются MAV и RMV для каждого счета налога на имущество.Затем имущество облагается налогом на меньшую из этих двух значений, которая называется «налогооблагаемой оценочной стоимостью».

Конституция ограничивает сумму налогов на имущество, которые могут быть собраны с каждого счета собственности. Для расчета этих лимитов налоги делятся на категории образования и государственного управления.

Если налоги в любой из категорий превышают предел для этого имущества, налоги уменьшаются или «сжимаются» до тех пор, пока предел не будет достигнут. Сначала сжимаются местные опционные налоги.Если местный опционный налог сведен к нулю, а предел все еще не достигнут, другие налоги в категории пропорционально уменьшаются.

Эти лимиты основаны на RMV собственности, а не на облагаемой налогом оценочной стоимости.

Уплата налога на имущество

Налоги на недвижимость уплачиваются в отдельные округа. Свяжитесь с окружным отделом оценки и налогообложения в округе, где находится ваша недвижимость, для получения дополнительной информации.

Штат Флорида.com | Справочник по налогам Флориды

Налоги Флориды — краткий обзор

Основные налоги, взимаемые во Флориде, включают налог с продаж и использования, нематериальный налог и налог на прибыль корпораций . Информацию об этих и дополнительных налогах можно найти в списке ниже. Во Флориде нет подоходного налога с населения. .

• Налог с продаж Флориды: Ставка налога с продаж Флориды составляет 6%.
• Налог штата Флорида: во Флориде нет подоходного налога штата.
• Корпоративный подоходный налог Флориды: Корпорации, ведущие бизнес и получающие доход во Флориде, должны подавать декларацию о корпоративном подоходном налоге (если они не освобождены от уплаты налога).
• Налог на недвижимость Флориды: Налог на недвижимость Флориды основан на рыночной стоимости на 1 января того же года.

Разъяснения по налогам во Флориде

По данным независимой исследовательской организации Tax Foundation, на протяжении десятилетий во Флориде было одно из самых низких налоговых бремени в стране. В 2013 году Флорида станет пятой по величине налоговой нагрузкой для своих жителей и предприятий. Но не все налоги одинаковы, и государство собирает их разными способами, о которых необходимо знать жителям.

Подоходный налог

Низкое налоговое бремя Флориды объясняется отсутствием подоходного налога, что делает их одним из семи таких штатов США.Конституция штата запрещает такой налог, хотя жители Флориды по-прежнему должны платить федеральные подоходные налоги.

Налог на наследство

Флорида также не взимает налог на наследство или налог на наследство. Государству не достается никакая часть того, что завещано человеку.

Налог на нематериальные активы

Жителям Флориды больше не нужно платить государству налоги на нематериальные товары, такие как инвестиции.Закон, требующий этого налога, был отменен в 2007 году.

Налог с продаж

Штат взимает налог в размере 6% при продаже или аренде товаров, за некоторыми исключениями, такими как продукты питания и лекарства. Кроме того, округа могут взимать местные налоги сверх суммы штата, и большинство из них это делают — 55 из 67 округов Флориды добавили местный налог с продаж к налогу штата в 2012 году. Наибольшая сумма, добавленная к налогу с продаж, составила 1,5% к 7. округов в 2012 году, доведя общий налог с продаж до 7,5% в этих округах; количество округов увеличится до 8 в 2013 году.Чтобы ознакомиться с полным списком дополнительных ставок налога с продаж по округам, посетите Департамент доходов Флориды: http://dor.myflorida.com/Pages/forms_index.aspx

Налог на использование

Государственный налог с продаж должен быть оплачен для Интернета. или другие покупки за пределами штата, даже если налог не взимался во время покупки или взимался по ставке ниже, чем ставка налога с продаж и использования во Флориде. Хотя это включает в себя облагаемые налогом предметы, купленные во Флориде, это в основном относится к предметам, купленным за пределами штата, которые были ввезены или доставлены.Жители Флориды обязаны сообщать об этих продажах и платить налог за пользование ими лично.

Налог на недвижимость

Хотя правительство штата не взимает никаких налогов на собственность, местные органы власти получают большую часть своего финансирования за счет этих налогов. Эти ставки оцениваются на местном уровне и могут варьироваться в зависимости от округа, и они основаны на стоимости собственности. Налоги на недвижимость во Флориде являются одними из самых высоких в стране, хотя есть несколько исключений, чтобы попытаться облегчить нагрузку на некоторых жителей Флориды.

Освобождение от налога на имущество

Освобождение от налога на усадьбу доступно для основных резиденций во Флориде. Эти льготы могут составлять до 50 000 долларов США. Однако только первые 25 000 долларов из этого освобождения применяются ко всем налогам. Оставшиеся 25 000 долларов относятся только к налогам, не относящимся к школе.

Освобождение от налогов для вдов в размере 500 долларов США могут получить вдовы и вдовцы, не вступившие в повторный брак. Если вы развелись на момент смерти вашего бывшего супруга, вы не имеете права на это освобождение.

Исключения для пенсионеров доступны на http://dor.myflorida.com/dor/property/forms/current/dr501sc.pdf только в некоторых округах и городах. Они оцениваются до 50 000 долларов для жителей 65 лет и старше, чей валовой доход ниже 20 000 долларов в долларах 2001 года с поправкой на инфляцию. Это освобождение является дополнением к освобождению Homestead.

Исключения для слепых в размере 500 долларов США доступны для слепых жителей Флориды.

Освобождение от полной и постоянной инвалидности предоставляется домовладельцам с полной или постоянной инвалидностью.Квадриплегики, использующие свою собственность в качестве приусадебного участка, освобождены от всех налогов на собственность. Другие лица, которым для передвижения необходимо пользоваться инвалидной коляской, или которые по закону слепы и имеют валовой доход ниже 14 500 долларов в долларах 1991 года с поправкой на инфляцию, также могут быть освобождены от всех налогов на собственность.

Исключения для ветеранов существуют в нескольких различных формах.

• Ветеран, имеющий 10% или более инвалидность во время войны или связанных с обслуживанием событий, может получить дополнительное освобождение в размере 5000 долларов США на любую собственность, находящуюся в собственности.
• Ветеран с отличием, который является полностью и навсегда инвалидом или которому требуется инвалидная коляска для передвижения из-за своей службы, может быть освобожден от всех налогов на имущество. В некоторых случаях это пособие может быть передано пережившему супругу.
• Законченный ветеран-инвалид в возрасте 65 лет и старше, проживавший во Флориде на момент поступления на военную службу, может иметь право на дополнительное освобождение. Инвалидность должна быть постоянной и должна быть получена в результате прохождения военной службы.Налог на имущество будет уменьшен в зависимости от процента инвалидности.
• Военнослужащие, развернутые в течение последнего календарного года, могут получить освобождение в зависимости от процента времени в течение года, в течение которого они были развернуты.

Прочие налоги

Флорида собирает налоги на многие другие товары и услуги, оплачиваемые резидентами. Документальные гербовые сборы начисляются на документы, передающие права собственности на недвижимое имущество Флориды, такие как гарантийные акты и акты о прекращении подачи иска.Дополнительные налоги взимаются за топливо, табачные изделия, услуги связи и многое другое. Полный отчет о налогах, взимаемых во Флориде, см. На веб-сайте Департамента доходов Флориды.

Корпоративный подоходный налог

Хотя физические лица не обязаны платить подоходный налог, это не относится ко всем видам бизнеса во Флориде. Корпорации и искусственные организации, которые ведут бизнес или зарабатывают или получают доход во Флориде, в том числе корпорации за пределами штата, должны подавать декларацию о корпоративном подоходном налоге во Флориде, если они не освобождены.Они должны подать декларацию, даже если налог не взимается. Индивидуальные предприниматели, физические лица, имения потомков и завещательные трасты освобождены от уплаты налогов и не должны подавать декларацию. Корпорации S обычно также освобождаются от уплаты федерального подоходного налога. Ставка корпоративного подоходного налога Флориды составляет 5,5%.

Для получения дополнительной информации о типах бизнеса во Флориде щелкните здесь.

Налог на повторное трудоустройство (ранее — налог на безработицу)

Предприятия, имеющие право на повторное трудоустройство, также должны платить налог на повторное трудоустройство.Этот налог, ранее называвшийся налогом на безработицу, до того как был переименован в 2012 году, используется для предоставления частичного временного дохода работникам, которые потеряли работу не по своей вине и которые могут и готовы работать.

Налоговая информация и помощь

Налог на услуги связи
Поиск налоговой ставки на связь по адресу

Коммерческая налоговая информация (все предприятия)
Новые предприятия, отчеты о новых приемах на работу, информация о некоммерческих налогах, удаленная коммерция, регистрация И документы, сертификаты перепродажи, карточки налоговых скобок, контакты и онлайн-услуги.
Doing Business in Florida — Все виды регистрации бизнеса, лицензирования и выдачи разрешений.
Возможности для бизнеса во Флориде | Налоговые последствия

Информация о корпоративном подоходном налоге (корпорации)

Документальный гербовый сбор

Налог на наследство
Руководство по завещанию — Флоридский процесс и управление имуществом

Файл налоговых деклараций Флориды (онлайн-заполнение)

Налоговая информация Флориды (новые резиденты)

Налог на топливо

Освобождение от налогов на усадьбу

Нематериальный налог

Служба внутренних доходов (IRS)

Некоммерческие организации

Налог на местный бизнес (ранее налог на лицензию на работу) Информация

Закупки за пределами штата

Налог на загрязняющие вещества

Оценщики недвижимости (по округам)

Налоги на недвижимость
Оценщики (по округам) , Сборщики налогов (по округам), Освобождение приусадебных участков ion, Освобождения (прочее), Налоговая информация о мобильных домах, Налоговая оценка и ставки ограничения дохода

Рассчитайте налог на недвижимость

Свидетельство о перепродаже для налога с продаж

Информация о налоге с продаж (налог с продаж и использования)
Florida’s общая ставка налога с продаж составляет 6%
Дополнительная информация (Руководство по налогу на продажи и использование для владельцев бизнеса — PDF)
Местный вариант налога с продаж (Дискреционный подоходный налог с продаж округа)
Карта ставок налога с продаж (таблицы для расчета налогов)

Материальное личное имущество Налоги (предприятия)
Руководство по оценке

Сборщики налогов (офисы по округам)
Офисы налоговых органов Флориды

Налоговые формы

Налоговые юрисдикции (по адресу)
Узнайте, какие налоги уплачиваются в какой юрисдикции или агентство по адресу собственности во Флориде
Дополнительная информация

Возврат налогов

Налоги на туристическое воздействие 9001 8

Налог на повторную занятость (ранее Налог на безработицу)

Услуги и контакты налогоплательщиков | Местные офисы
Налоговое управление Флориды
Налоговое управление (IRS)

Библиотека налогового права

Билль о правах налогоплательщиков

Чего ожидать во время аудита

Программа вознаграждений — сообщить о лицах, уклоняющихся от налогового законодательства штата

Добровольное раскрытие информации ( Если вы считаете, что у вас есть задолженность по налогам)

Florida Tax Review
Публикация по подписке, посвященная важным налоговым вопросам, касающимся физических лиц, имущественного планирования, бизнеса и дополнительных тем

Федеральная налоговая информация
Internal Revenue Service